第一部分 蒙自市地方稅務(wù)局概況

　　一．部門職能

　　二、部門基本情況

　　第二部分 蒙自市地方稅務(wù)局年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

　　九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

　　第三部分 蒙自市地方稅務(wù)局年度部門決算情況說明

　　一、收入決算情況說明

　　二、支出決算情況說明

　　三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

　　第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

　　一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　二、國有資產(chǎn)占用情況

　　三、政府采購支出情況

　　四、部門績效自評(píng)情況

　　（一）項(xiàng)目支出概況

　　（二）項(xiàng)目支出績效自評(píng)

　　（三）項(xiàng)目績效目標(biāo)管理

　　（四）2018部門整體支出績效自評(píng)報(bào)告

　　（五）部門整體支出績效自評(píng)表

　　五、其他重要事項(xiàng)情況說明

　　第五部分 名詞解釋

　　 

　　第一部分 蒙自市地方稅務(wù)局2018年概況

　　一、主要職能

　　（一）主要職能

　　一、主要職能

　　（1）擬訂地方稅收中長期規(guī)劃和年度稅收收入計(jì)劃，負(fù)責(zé)組織地方稅收收入，力爭稅款應(yīng)收盡收。

　　（2）參與研究綜合經(jīng)濟(jì)政策，提出完善地方稅收管理的建議。

　　（3）貫徹執(zhí)行稅收法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，負(fù)責(zé)組織落實(shí)稅收征收管理規(guī)章制度。

　　（4）負(fù)責(zé)組織落實(shí)地方稅稅源管理、稅收收入分析預(yù)測、納稅評(píng)估、反避稅、國際稅收管理、稅務(wù)稽查、地方稅發(fā)票、票證管理規(guī)章制度。

　　（5）負(fù)責(zé)辦理地方稅收減免及其他地方稅涉稅審批事項(xiàng)。

　　（6）負(fù)責(zé)組織落實(shí)納稅服務(wù)規(guī)章制度，保護(hù)納稅人合法權(quán)益，組織稅收宣傳，提供便捷、優(yōu)質(zhì)、高效的納稅服務(wù)。

　　（7）負(fù)責(zé)組織規(guī)定范圍內(nèi)基金、規(guī)費(fèi)的征收工作。

　　（8）負(fù)責(zé)組織落實(shí)本單位信息化管理工作。

　　（9）承辦紅河哈尼族彝族自治州地方稅務(wù)局和蒙自市人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

　　（二）2018年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

　　2018年是全面“營改增”后的第二年，受稅制改革力度加大，結(jié)構(gòu)性減收效應(yīng)日益顯現(xiàn)，欠稅清繳困難，地方財(cái)力需求逐年攀升等因素的影響，地稅稅收收入形勢異常嚴(yán)峻。面對嚴(yán)峻的工作形勢，蒙自市地稅局牢固樹立組織收入為中心的思想，多措并舉群策群力抓收入。一是加強(qiáng)分析謀劃，堅(jiān)持周安排、月分析，將稅收目標(biāo)層層分解，責(zé)任落實(shí)到人。二是深入開展稅源調(diào)查，掌握稅源動(dòng)態(tài)，做到心中有數(shù)、有的放矢。三是推進(jìn)房地產(chǎn)稅收一體化管理、實(shí)施納稅人分類分級(jí)管理改革，精細(xì)化推進(jìn)房產(chǎn)稅、土地使用稅稅源清查工作，進(jìn)一步加強(qiáng)對稅源的監(jiān)控清繳力度，從源頭上避免稅款流失。四是加強(qiáng)與住建、國土等部門的聯(lián)系配合。五是按照上級(jí)部門相關(guān)通知和要求，積極完成國地稅機(jī)構(gòu)合并的相關(guān)工作。

　　二、部門基本情況

　　（一）部門決算單位構(gòu)成

　　納入蒙自市地方稅務(wù)局部門2018年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，

　　（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

　　蒙自市地方稅務(wù)局2018年末實(shí)有人員編制118人。其中：行政編制118人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制0人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員97人（含行政工勤人員4人），事業(yè)人員0人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

　　離退休人員34人。其中：離休1人，退休34人。

　　實(shí)有車輛編制7輛，在編實(shí)有車輛7輛。

　　（各部門可結(jié)合實(shí)際制作基本情況分布圖表等）

　　第二部分 2018年度部門決算表

　　（詳見附件）

　　 

　　第三部分 2018年度部門決算情況說明

　　一、收入決算情況說明

　　蒙自市地方稅務(wù)局部門2018年度收入合計(jì)2525.88萬元。其中：財(cái)政撥款收入2012.46萬元，占總收入的79.67%；其他收入513.42萬元，占總收入的20.33%。2018年與2017年相比，其他收入下降較多，主要是2018年其他收入中代征工會(huì)手續(xù)費(fèi)為380763.00元，2017年其他收入中代征工會(huì)手續(xù)費(fèi)為490507.72元。

　　二、支出決算情況說明

　　蒙自市地方稅務(wù)局部門2018年度支出合計(jì)2,721.91萬元。其中：基本支出2,582.48萬元，占總支出的94.88％；項(xiàng)目支出139.43萬元，占總支出的5.12％；2018年與2017年相比，工資福利支出增長較大，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出減少較大，其主要原因是2018年會(huì)計(jì)科目進(jìn)行調(diào)整，由原先對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出下的獎(jiǎng)勵(lì)金調(diào)整到了工資福利支出下的獎(jiǎng)金；住房公積金科目也由原先對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出調(diào)整到了工資福利支出商品和服務(wù)支出；其他資本性支出減少較大原因是2018年單位設(shè)備購置支出較少。

　　（一）基本支出情況

　　2018年度用于保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出2721.91萬元。2018年與2017年2529.38萬元相比，工資福利支出增長較大，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出減少較大，其主要原因是2018年會(huì)計(jì)科目進(jìn)行調(diào)整，由原先對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出下的獎(jiǎng)勵(lì)金調(diào)整到了工資福利支出下的獎(jiǎng)金；住房公積金科目也由原先對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出調(diào)整到了工資福利支出商品和服務(wù)支出；其他資本性支出減少較大原因是2018年單位設(shè)備購置支出較少。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的75.83％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的24.17％。

　　（各部門可結(jié)合實(shí)際制作支出分布圖表等）

　　（二）項(xiàng)目支出情況

　　2018年度用于保障單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理事務(wù)經(jīng)費(fèi)支出5萬元。與上年無該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

　　（各部門可結(jié)合實(shí)際制作支出分布圖表等）

　　三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

　　蒙自市地方稅務(wù)局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2012.46萬元,占本年支出合計(jì)的74.27%。與上年1928.02對比，變化不大。

　　（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況      

　　1.一般公共服務(wù)（類）支出2012.46萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的100%。主要用于工資福利和商品服務(wù)支出。

　　2.外交（類）支出XX萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的XX%。主要用于……（相關(guān)支出情況）；

　　無。

　　3.國防（類）支出XX萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的XX%。主要用于……（相關(guān)支出情況）；

　　無。

　　4.公共安全（類）支出XX萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的XX%。主要用于……（相關(guān)支出情況）；

　　無。

　　……。

　　（說明可細(xì)化到項(xiàng)級(jí)科目，同時(shí)各部門可結(jié)合實(shí)際制作支出占比分布圖表等）

　　四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

　　(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

　　蒙自市地方稅務(wù)局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為9.71萬元，支出決算為9.27萬元，完成預(yù)算的95.47%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為9.15萬元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.12萬元，完成預(yù)算的21.43%。2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)格審核和控制公務(wù)接待活動(dòng)。

　　2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2017年減少0.23萬元，下降2.42%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算無變化；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增加0.22萬元，增長2.46%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.45萬元，下降80.36%。2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加/減少的主要原因厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)格審核和控制公務(wù)接待活動(dòng)。。

　　(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

　　2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出9.15萬元，占98.71%；公務(wù)接待費(fèi)支出0.12萬元，占1.29%。具體情況如下：

　　1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

　　2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出9.15萬元。其中：

　　公務(wù)用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。

　　公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出9.15萬元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為7輛。主要用于稅收在征管所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

　　3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.12萬元。其中：

　　國內(nèi)接待費(fèi)支出0.12萬元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次15人（其中：外事接待人次0人）。主要用于稅收征管學(xué)習(xí)檢查發(fā)生的接待支出。

　　國（境）外接待費(fèi)支出0萬元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。。

　　第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

　　一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　蒙自市地方稅務(wù)局2018年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出235.83萬元，與上年235.64萬元對比變化不大。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于日常公用經(jīng)費(fèi)開支。

　　二、國有資產(chǎn)占用情況

　　截至2018年12月31日，蒙自市地方稅務(wù)局資產(chǎn)總額2,158.90萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)4.77萬元，固定資產(chǎn)2,152.98萬元，對外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)1.15萬元，其他資產(chǎn)0萬元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少323.30萬元，其中固定資產(chǎn)減少107.88萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛5輛，賬面原值111.3萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)4項(xiàng)，賬面原值0.06萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

國有資產(chǎn)占有使用情況表
														單位：萬元
項(xiàng)目	行次	資產(chǎn)總額	流動(dòng)資產(chǎn)	固定資產(chǎn)								對外投資/有價(jià)證券	在建工程	無形資產(chǎn)		其他資產(chǎn)
				小計(jì)	房屋構(gòu)筑物	車輛	單價(jià)200萬以上大型設(shè)備			其他固定資產(chǎn)
欄次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合計(jì)	1	2,158.90	4.77	2,152.98	1,366.76	151.46				634.76
填報(bào)說明：1.資產(chǎn)總額＝流動(dòng)資產(chǎn)＋固定資產(chǎn)＋對外投資／有價(jià)證券＋在建工程＋無形資產(chǎn)＋其他資產(chǎn) 　　2.固定資產(chǎn)＝房屋構(gòu)筑物＋車輛＋單價(jià)200萬元以上大型設(shè)備＋其他固定資產(chǎn)

　　三、政府采購支出情況

　　2018年度，部門政府采購支出總額121.43萬元，其中：政府采購貨物支出3.48萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務(wù)支出117.95萬元。授予中小企業(yè)合同金額121.43萬元，占政府采購支出總額的100%。

　　四、部門績效自評(píng)情況

　　部門績效自評(píng)情況詳見附表（附表10—附表14）。

　　五、其他重要事項(xiàng)情況說明

　　無。

　　六、相關(guān)口徑說明

　　（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

　　（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

　　（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)等）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

　　（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

　　第五部分 名詞解釋

　　情況說明里涉及需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞，在此進(jìn)行說明解釋。若沒有涉及專用名詞，請說明不涉及專用名詞。

　　無。

　　                               蒙自市地方稅務(wù)局

　　                                2019年8月22日