根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條、第二十二條的規(guī)定，蒙自市審計局派出審計組（委托北京思泰工程咨詢有限公司）于2020年2月24日起，對蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會負(fù)責(zé)建設(shè)的蒙自市工業(yè)園區(qū)椅子山綠色新型建材產(chǎn)業(yè)園開發(fā)項目的建設(shè)情況進(jìn)行了跟蹤審計（該項目前期負(fù)責(zé)單位為蒙自市工業(yè)商務(wù)和信息化局）。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

　　一、項目基本情況

　　椅子山綠色新型建材產(chǎn)業(yè)園開發(fā)項目是規(guī)劃中的蒙自工業(yè)園區(qū)投資項目之一，規(guī)劃面積 3.77 平方公里，片區(qū)規(guī)劃主要分為：北部綠色傳統(tǒng)建材區(qū)、中部綠色新型建材產(chǎn)業(yè)區(qū)、綠色裝配產(chǎn)業(yè)區(qū)、南部綠色礦山產(chǎn)業(yè)區(qū)。至2019年12月止，園區(qū)內(nèi)開展的項目主要是：

　　（一）政府投資的基礎(chǔ)設(shè)施項目為1號、2號道路。1號道路估算投資16 717萬元，2號道路估算投資7 500萬元。

　　（二）政府收儲項目情況：2017年3月29日，紅河州永盛農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司與蒙自市人民政府簽訂《投資協(xié)議》，項目以投資形式進(jìn)入工業(yè)園區(qū)，投資估算2億，擬用地200畝。由于紅河州永盛農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司無投資實力，2019年9月30日，經(jīng)蒙自市人民政府常務(wù)辦公會議（20119第13期）審議，同意對已征用土地進(jìn)行收儲。

　　（三）園區(qū)引進(jìn)項目情況：1.觀音洞石灰?guī)r礦非煤礦山轉(zhuǎn)型升級整合重組項目：項目占地300畝，預(yù)計投資2億元，已完成廠房建設(shè)2.5萬元。 2．蒙自市鋼結(jié)構(gòu)綠色工業(yè)裝配化建筑產(chǎn)業(yè)基地項目：占地324.21畝，分三期建設(shè)，預(yù)計投資6億元。3．蒙自市大物流園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目：項目用地面積200畝，預(yù)計投資2.5億元 。4．云南宏申新型建材料項目：建設(shè)2條制粉車間6000平方米，預(yù)計投資1億元。5．蒙自市建筑垃圾智能化處置項目：計劃用地110畝，預(yù)計投資1.2億元。 6．云南駿龍混凝土攪拌站建設(shè)項目：總占地面積30.22畝。預(yù)計投資6 500萬元。7．新型門窗及零部件加工基地項目：項目占地40畝，預(yù)計投資1億元。 8．再生鉛資源綜合回收項目：產(chǎn)量10 萬噸/年，預(yù)計投資1億元。

　　二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和其他需要關(guān)注的問題

　　（一）審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

　　1.1號、2號道路建設(shè)項目未實行項目法人責(zé)任制；2.未按規(guī)定時間簽訂合同：《1號道路工程巖土工程勘察建設(shè)工程勘察合同》簽訂時間早于中標(biāo)通知書發(fā)出時間、《1號道路建設(shè)工程造價咨詢合同》未按中標(biāo)通知書規(guī)定時間簽訂合同；3. 超招標(biāo)內(nèi)容簽訂服務(wù)合同；4.超進(jìn)度支付設(shè)計費300 000元、超進(jìn)度支付工程造價管理費50 000元；5.2號道路超進(jìn)度撥付工程款 5 017 064.33元。

　　（二）其他需要關(guān)注的問題

　　1.政府投資的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目無前期報建資料；2.部分合同無簽訂日期；3.評估報告編制、招標(biāo)控制價備案時間在招投標(biāo)之前 。

　　三、審計處理情況及建議

　　針對上述問題，蒙自市審計局已按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，出具了審計報告。對審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和其他需要關(guān)注的問題，責(zé)令蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會及時進(jìn)行整改。

　　四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　對審計發(fā)現(xiàn)的問題，蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會采取措施進(jìn)行了整改：1.針對1號、2號道路建設(shè)項目未實行項目法人責(zé)任制的問題，蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會承諾在今后項目管理上，嚴(yán)格按照《關(guān)于實行建設(shè)項目法人責(zé)任制暫行規(guī)定》執(zhí)行，立行立改，杜絕類似問題發(fā)生；2.針對未按規(guī)定時間簽訂合同的問題，蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會承諾在今后工作中，嚴(yán)格按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定執(zhí)行，立行立改，杜絕類似問題發(fā)生；3. 針對超招標(biāo)內(nèi)容簽訂服務(wù)合同的問題，由于項目前期時間緊、任務(wù)重，為加快1號道路、2號道路前期工作開展，簽訂合同時，增加了可行性研究報告的內(nèi)容，并增加了5%費用。蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會承諾在今后工作中將按照規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行，杜絕類似問題發(fā)生；4.針對超進(jìn)度支付設(shè)計費300 000元、工程造價管理費50 000元的問題，蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會承諾在今后工作中將按照合同約定支付資金，杜絕類似問題發(fā)生；5.針對2號道路超進(jìn)度撥付工程款5 017 064.33元的問題，蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會認(rèn)為該問題存在未按合同約定的進(jìn)度撥款撥付資金的情況，但未超出合同總價款，目前2號路已完成終驗，按合同約定，工程竣工驗收后支付至總價款的80%，現(xiàn)已不存在超付工程進(jìn)度款的問題。并承諾在今后工作中將按照合同約定支付資金，杜絕類似問題發(fā)生。

　　對其他需要關(guān)注的問題1.政府投資的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目無前期報建資料的問題：蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會接下來將安排專人對前期項目資料查缺補漏，完善檔案管理制度；2.部分合同無簽訂日期：蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會承諾在今后的工程項目建設(shè)中，加強合同管理，避免類似問題出現(xiàn)；3.評估報告編制、招標(biāo)控制價備案時間在招投標(biāo)之前的問題：蒙自市工業(yè)園區(qū)管理委員會承諾今后加強項目管理，嚴(yán)格按照招投標(biāo)時間對第三方出具報告時間進(jìn)行審查。

　　蒙自市審計局

　　2021 年1月22日