2021年，根據(jù)《蒙自市全面實施預(yù)算績效管理工作方案》要求，績效管理科著力以提升財政資金績效為主線，以績效目標(biāo)實現(xiàn)為導(dǎo)向，以財政支出績效評價為手段，以評價結(jié)果為保障，努力購建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理新體系。結(jié)合科室工作職責(zé)，2021年開展工作情況報告如下：

一、工作開展情況

（一）做好直達(dá)資金績效評價。首次突破現(xiàn)行績效評價慣例，直接由績效科與項目實施單位對接，“面對面”開展財政績效評價。完成2020年直達(dá)資金共16個項目、資金總額5.8億元的績效評價，范圍覆蓋衛(wèi)健局、教體局、發(fā)改局、人社局等11家預(yù)算單位。同時，選取基本養(yǎng)老保險、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)、公共衛(wèi)生體系建設(shè)和就業(yè)補(bǔ)助、糧油物資倉儲物流中心建設(shè)等5個社會關(guān)注度高、與民生密切相關(guān)的項目資金開展重點(diǎn)績效評價，涉及資金6055.64萬元，占直達(dá)資金總額的10.42%。

 (二）探索建立績效評估機(jī)制。2022年預(yù)算編制嘗試開展預(yù)算項目事前評估，對預(yù)算部門申報項目的立項必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性等維度給予客觀公正的綜合評估，目前采取財政部門資金管理科室一般性審核與委托第三方機(jī)構(gòu)重點(diǎn)評估相結(jié)合的方式，評估范圍覆蓋預(yù)算單位申報2022年所有預(yù)算申報項目。6月28日正式啟動事前評估工作，指導(dǎo)單位對申報項目進(jìn)行全面梳理，按要求向績效科報送單位自評估相關(guān)資料，績效科匯總?cè)蓄A(yù)算單位申報項目后報送各歸口科室進(jìn)行財政審核，同時從科室推薦項目中選取“多規(guī)合一”實用性村莊規(guī)劃編制；衛(wèi)片執(zhí)法、農(nóng)村亂占耕地建房、城市兩規(guī)問題整治項目；高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目；蒙自市滲濾液處理與垃圾處理；惠民殯葬補(bǔ)助項目等5個項目委托第三方開展財政重點(diǎn)項目績效評估。對申報項目較多的單位公安局，協(xié)助對其申報項目進(jìn)行整理合并，委托第三方對項目進(jìn)行逐一評估，將評估結(jié)果提交預(yù)算科作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。通過項目事前評估，預(yù)算項目初審由677個審減到433個、審減率36%；申報資金由43.16億元審減到11.03億元、審減率74%。

（三）繼續(xù)強(qiáng)化績效目標(biāo)管理。將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，同時開展預(yù)算申報項目績效目標(biāo)評審工作，未按規(guī)定設(shè)定績效目標(biāo)或目標(biāo)審核未通過的一律不得安排預(yù)算，預(yù)算經(jīng)市人大批準(zhǔn)后，績效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)。

（四）做實做細(xì)績效運(yùn)行監(jiān)控。對績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實行“雙監(jiān)控”。目前完成2021年1－6月的預(yù)算單位整體支出與項目支出的績效運(yùn)行監(jiān)控并對監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行全市通報，對績效目標(biāo)運(yùn)行偏離、未達(dá)預(yù)期進(jìn)度或目標(biāo)的，指導(dǎo)單位分析原因并及時糾正。

（五）有序組織開展績效評價。初步建立單位自評、部門重點(diǎn)評價、財政重點(diǎn)再評價相結(jié)合的多維度績效評價體系。已完成2020年24個重點(diǎn)項目的績效跟蹤評價和30家預(yù)算單位整體支出績效跟蹤評價工作，15個重點(diǎn)項目的再評價工作正在驗收過程中，評價資金覆蓋四本預(yù)算。

（六）加強(qiáng)落實評價結(jié)果應(yīng)用。對2022年預(yù)算申報項目財政評估60分以下的預(yù)算項目不予安排，申報項目從677個初篩到 433個。對2020年24個重點(diǎn)項目和30家預(yù)算單位整體支出績效跟蹤評價結(jié)果進(jìn)行全市通報，督促單位填報整改報告落實整改情況。

（七）按時完成扶貧項目資金績效管理工作。協(xié)調(diào)、指導(dǎo)各扶貧項目單位在扶貧動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)填報、審核2021年93個扶貧項目績效目標(biāo)，按時完成年底扶貧項目績效目標(biāo)填報和審核比例均達(dá)100%的要求。

（八）推進(jìn)落實績效考核工作。根據(jù)省、州綜合考核辦法，組織開展2021年度預(yù)算績效管理考核工作。市級考核工作采取自評與復(fù)評相結(jié)合的方式進(jìn)行。各預(yù)算單位根據(jù)預(yù)算績效管理實際進(jìn)展情況，對照考核內(nèi)容和相應(yīng)考核評分表進(jìn)行自評，第三方機(jī)構(gòu)在自評基礎(chǔ)上進(jìn)行復(fù)評，最終形成考核結(jié)果納入市級綜合目標(biāo)考評。同時，積極準(zhǔn)備州對市的考核臺賬資料，按時完成州級對市級的績效管理考核工作。

（九）積極開展單位培訓(xùn)工作。針對本年度開展的階段性工作依托第三方專業(yè)力量及時對全市預(yù)算單位進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，目前已完成事前績效評估、預(yù)算目標(biāo)編審、績效運(yùn)行監(jiān)控等培訓(xùn)工作。

二、存在的困難和問題

（一）預(yù)算項目事前評估工作流程有待強(qiáng)化。預(yù)算單位前期對事前評估工作不重視，申報項目隨意性太強(qiáng)，事前評估資料已按流程交由科室進(jìn)行審核，但預(yù)算單位增加項目的情況時有發(fā)生，同時因為增加項目時已來不及補(bǔ)充評估資料，造成評估工作的滯后與預(yù)算入庫項目的不一致。

（二）績效評價管理機(jī)制有待健全。績效評價結(jié)果運(yùn)用還缺乏明確細(xì)致的操作規(guī)范，多數(shù)評價結(jié)果運(yùn)用還停留在反映問題、發(fā)現(xiàn)問題、督促整改等較低層面。績效評價多以事后評價為主，且主要依托第三方機(jī)構(gòu)，預(yù)算單位自評能力較弱。

三、2022年的工作思路

（一）對全市73家一級預(yù)算單位開展2021年部門整體支出績效評價。

（二）按照《蒙自市市級部門預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》，開展預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控。

（三）選取2021年部分重點(diǎn)項目進(jìn)行重點(diǎn)績效評價。

（四）開展2023年預(yù)算申報項目事前績效評價。

（五）按上級主管部門要求按時、按質(zhì)完成財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺績效目標(biāo)填報、審核工作，做好2021年扶貧項目自評工作。

（六）開展市級預(yù)算單位績效管理考核工作，同時按州級要求做好州級對市績效管理考核工作。