第一部分 蒙自市地方稅務(wù)局概況

　　一、主要職能

　　（一）主要職能

　　（一）擬訂地方稅收中長期規(guī)劃和年度稅收收入計劃，負責組織地方稅收收入，力爭稅款應(yīng)收盡收。

　　（二）參與研究綜合經(jīng)濟政策，提出完善地方稅收管理的建議。

　　（三）貫徹執(zhí)行稅收法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，負責組織落實稅收征收管理規(guī)章制度。

　　（四）負責組織落實地方稅稅源管理、稅收收入分析預(yù)測、納稅評估、反避稅、國際稅收管理、稅務(wù)稽查、地方稅發(fā)票、票證管理規(guī)章制度。

　　（五）負責辦理地方稅收減免及其他地方稅涉稅審批事項。

　　（六）負責組織落實納稅服務(wù)規(guī)章制度，保護納稅人合法權(quán)益，組織稅收宣傳，提供便捷、優(yōu)質(zhì)、高效的納稅服務(wù)。

　　（七）負責組織規(guī)定范圍內(nèi)基金、規(guī)費的征收工作。

　　（八）負責組織落實本單位信息化管理工作。

　　（九）承辦紅河哈尼族彝族自治州地方稅務(wù)局和蒙自市人民政府交辦的其他事項。

　　（二）2016年度重點工作任務(wù)介紹

　　2016年，全面“營改增”推開，2016年1-4月四大行業(yè)由我局征收，5月1日起移交國稅征收。地稅面臨的經(jīng)濟形勢更加嚴峻，我局主動擔當，開拓奮進，在州局和市委、市政府的正確領(lǐng)導下，以黨的十八大和十八屆四中、五中、六中全會及習近平總書記系列重要講話精神為指引，以“兩學一做”學習教育為動力，緊密圍繞組織收入中心任務(wù)，改進和完善稅收征管方式，進一步推進依法治稅，提高稅收科學化、精細化管理水平，深化稅收征管體制改革，深化精神文明建設(shè)，全面加強干部隊伍建設(shè)和黨風廉政建設(shè)。主要成效如下：

　　1.截止12月底，我局共組織稅收收入62,548萬元，同比下降13.91%，減收10,109萬元，完成州局調(diào)整任務(wù)數(shù)70,100萬元的89.23%。

　　完成市級稅收收入42,522萬元，同比下降19.70%，減收10,429萬元。

　　2.地方教育附加和文化事業(yè)建設(shè)費入庫1,052萬元，比上年同期減收103萬元，下降8.92%。

　　3.征收各項規(guī)費收入55,283萬元，同比增收5,718萬元，增長11.54%。其中征收社會保險費53,640萬元，同比增收5,718萬元，增長11.93%；征收工會經(jīng)費1,161萬元，同比增收32萬元，增長2.68%；征收殘疾人保障金482萬元，同比增收76萬元，增長18.72%。

　　4.2016年我局在保持省級文明單位榮譽的同時認真開展先進典型選樹工作，積極開展創(chuàng)建第三批云南省文明城市先進個人推薦工作，挑選在創(chuàng)建省級文明城市工作發(fā)揮重要推動作用的干部職工進行推薦，通過評選，我局劉銀被評為蒙自市創(chuàng)建云南省文明城市先進個人，開展向先進典型學習活動，參加“云嶺楷模”、“最美人物”和第四屆“紅河州十大杰出青年”評選活動，我局牛梅被評為第四屆“紅河州十大杰出青年”。2016年我局還獲得了省級“青年文明號”、省級“三八紅旗集體”、州級“文明單位”、市級“文明行業(yè)”等榮譽稱號。

　　二、部門基本情況

　　（一）部門決算單位構(gòu)成

　　納入蒙自市地方稅務(wù)局2016年度部門決算編報的單位共1個，為行政單位。蒙自縣地方稅務(wù)局1994年7月成立，2010年12月因蒙自縣撤縣改市更名為蒙自市地方稅務(wù)局。局機關(guān)內(nèi)設(shè)7股2室，下設(shè)1個稽查局（機構(gòu)保留，人員、業(yè)務(wù)上劃紅河州局稽查局），6個基層分局。人員編制133人。

　　（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

　　蒙自市地方稅務(wù)局2016年末在職行政人員101人（含行政工勤人員5人），退休人員28人。

　　實有車輛編制7輛，在編實有車輛7輛，公車改革封存車輛5輛。

第二部分 2016年度部門決算表

（詳見附件）

第三部門 2016年度部門決算情況說明

　　一、收入決算情況說明

　　2016年與2015年相比，上級撥入其他撥款減少較多；2016年殘保金征收經(jīng)費和教育費附加征收經(jīng)費均由當?shù)刎斦苋耄诩由献灾沃萁蛸N由當?shù)卣苯幼鲱A(yù)算，2015年和2016年自治州津貼均在2016年列收列支，所以地方財政撥款收入比上年有所增加。其他收入中，2016年中只有市總工會撥入的工會經(jīng)費征收經(jīng)費。　　

　　二、支出決算情況說明

　　支出項目中，2016年與2015年相比，變化較大的是工資福利支出，主要原因是工資調(diào)增、正常的晉級晉檔和人員增加。其他資本性支出比去年增加較多的原因是因為電腦老化，視頻會議設(shè)備老化的原因，今年設(shè)備購置支出比去年有所增加。

　　（一）基本支出情況

　　（二）項目支出情況

　　三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

　　蒙自市地方稅務(wù)局2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1602.77萬元,占本年支出合計的70.34%。與上年對比增加了225.75萬元,主要原因是公車補貼的發(fā)放，工資有所增加再加上新錄用2名公務(wù)人員等。

　　（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

　　1.一般公共服務(wù)（類）支出1278.44萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的79.76%。主要用于行政運行（2010701）1173.5萬元，其中：工資福利支出882.74萬元，商品和服務(wù)支出254.1萬元，對個人和家庭補助支出105萬元；一般行政管理事務(wù)（2010702）59萬元，其中辦公費0.55萬元，咨詢費5萬元，電費0.43萬元；物業(yè)管理費11.04萬元；培訓費1.35萬元；勞務(wù)費4.16萬元；辦公設(shè)備購置36萬元；代扣代收代征稅款手續(xù)費（2010706）25.34萬元；協(xié)稅護稅（2010708）20萬元，用于臨聘人員的勞務(wù)費支出及委托業(yè)務(wù)費支出。

　　2.社會保障與就業(yè)支出123.89萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的7.73%。主要用于退休干部的退休費支出

　　3.醫(yī)療保險與計劃生育支出104.79萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的6.64%。主要用于繳存干部職工醫(yī)療保費相關(guān)費用。

　　4.住房保障支出95.47萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的5.96%。主要用于繳存干部職工的公積金。

　　四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

　　(一)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況

　　蒙自市地方稅務(wù)局2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為20.74萬元，支出決算為18.16萬元，完成預(yù)算的87.56%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為14.46萬元；公務(wù)接待費支出決算為3.7萬。 2016年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行勤儉。

　　(二)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況

　　2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元；公務(wù)用車購置及運行維護費支出14.46萬元，占79.63%；公務(wù)接待費支出3.7萬元，占20.37%。具體情況如下：

　　1.因公出國（境）費支出0萬元。全年未安排因公出國（境）

　　2. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出14.46萬元。其中：

　　公務(wù)用車購置支出0萬元。

　　公務(wù)用車運行支出14.46萬元。主要用于執(zhí)法執(zhí)勤、通信、日常工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2016年度，蒙自市地方稅務(wù)局開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為13輛（其中5輛為公車改革封存待報廢車輛）。

　　3.公務(wù)接待費支出3.7萬元。其中：

　　外賓接待支出0萬元。未發(fā)生的外賓接待支出。

　　其他國內(nèi)公務(wù)接待支出3.7萬元。主要用于系統(tǒng)內(nèi)部的交流學習，相關(guān)業(yè)務(wù)的開展發(fā)生的接待支出。蒙自市地方稅務(wù)局2016年共接待國（境）內(nèi)來訪團組60個，來訪人員401人次，主要包括系統(tǒng)內(nèi)部的交流學習，需要配合開展的相關(guān)工作，上級部門的檢查以及其他部門的因公到訪。

　　五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

　　(一)機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

　　蒙自市地方稅務(wù)局2016年機關(guān)運行經(jīng)費支出186.41萬元，與上年對比增加30.22萬元,主要原因是因外出工作較大，導致的差旅費增加，2016年工會活動開展比2015年多、物價上漲等原因?qū)е隆２块T機關(guān)運行經(jīng)費主要用于辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、接待費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車及維護費等保障工作正常進行的開支。

　　（二）相關(guān)口徑說明

　　1．基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

　　2．機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。

　　3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

蒙自市地方稅務(wù)局

2017年9月4日