監(jiān)督索引號(hào)53250300755801000 

　　第一部分 紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)概況

　　一、主要職能

　　二、部門基本情況

　　第二部分 2017年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

　　九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

　　第三部分 2017年度部門決算情況說明

　　一、收入決算情況說明

　　二、支出決算情況說明

　　三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

　　五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

　　第四部分 名詞解釋

　　第一部分 紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)概況

　　一、主要職能

　　（一）主要職能

　　1.貫徹落實(shí)黨和國家在農(nóng)村的各項(xiàng)方針政策和法律法規(guī)，做好農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民工作。

　　2.圍繞促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加農(nóng)民收入，強(qiáng)化公共服務(wù)、著力改善民生，加強(qiáng)社會(huì)管理、維護(hù)農(nóng)村穩(wěn)定，推進(jìn)基層民主、促進(jìn)農(nóng)村和諧四個(gè)方面全面履行職能。

　　3.把經(jīng)濟(jì)工作的著力點(diǎn)放在營造良好發(fā)展環(huán)境、扶持典型進(jìn)行示范引導(dǎo)上來，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和水平。

　　4.做好鄉(xiāng)村發(fā)展規(guī)劃，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

　　5.加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、新型農(nóng)村服務(wù)體系、村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)，落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)措施，著力解決村中生產(chǎn)生活中的突出問題，切實(shí)維護(hù)農(nóng)民的合法權(quán)益，尊重農(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營自主權(quán)，不得干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。

　　6.增強(qiáng)企業(yè)管理和公共服務(wù)職能。拓寬服務(wù)渠道，改進(jìn)服務(wù)方式，通過“一站式”服務(wù)、辦事代理制等多種方式，方便群眾辦事。

　　7.推進(jìn)依法行政，嚴(yán)格依法履行職責(zé)，為農(nóng)民提供更多的公共服務(wù)，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。綜合發(fā)揮人民調(diào)解、行政調(diào)解和司法調(diào)解的作用，加強(qiáng)農(nóng)村社會(huì)治安綜合治理和維護(hù)穩(wěn)定工作，及時(shí)化解農(nóng)村社會(huì)矛盾，確保社會(huì)穩(wěn)定。知道村名自治，推動(dòng)農(nóng)村社區(qū)建設(shè)，促進(jìn)社會(huì)組織健康發(fā)展，增強(qiáng)社會(huì)自治功能。

　　8.加強(qiáng)鄉(xiāng)對(duì)村民委員會(huì)選舉、村務(wù)公開、資產(chǎn)財(cái)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)管。

　　9.承辦上級(jí)黨委、政府交辦的其他工作。

　　（二）2017年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

　　2017 年，是老寨發(fā)展歷史上最具紀(jì)念意義的一年。一年來，在市委、市政府和鄉(xiāng)黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督支持下，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十八屆六中全會(huì)和黨的十九大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話和考察云南時(shí)的重要講話精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，鄉(xiāng)人民政府緊緊圍繞市委三屆二次全會(huì)和市三屆人大一次會(huì)議的各項(xiàng)決策部署，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變工作思路，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，壓實(shí)工作責(zé)任，按照“1336”工作思路，統(tǒng)籌抓好改革發(fā)展穩(wěn)定各項(xiàng)事業(yè)，全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)保持了健康發(fā)展的態(tài)勢。

　　2017年，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢，財(cái)政所充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，著力促進(jìn)和諧、惠民生，促進(jìn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長，財(cái)政工作取得了新的成績。

　　1、強(qiáng)化財(cái)政收支管理，確保完成收支目標(biāo)任務(wù)

　　（1）抓好財(cái)政收支征管工作。嚴(yán)格按照“收支兩條線”管理的原則，千方百計(jì)挖增收潛力，確保非稅收入應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳；

　　（2）千方百計(jì)做大財(cái)政支出，支持地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)，采取行之有效的措施積極爭取上級(jí)政策、項(xiàng)目和資金支持。

　　2、以提高財(cái)政保障能力為基礎(chǔ)，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)

　　我們從“保穩(wěn)定、促發(fā)展”的大局出發(fā)，堅(jiān)持統(tǒng)籌安排，規(guī)范管理，嚴(yán)格控制各項(xiàng)財(cái)政支出。堅(jiān)持集中財(cái)力保工資及時(shí)發(fā)放、保機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，壓縮一般性支出，確保重點(diǎn)項(xiàng)目支出到位。加強(qiáng)專項(xiàng)資金的整合力度，全力支持“精準(zhǔn)扶貧”行動(dòng)計(jì)劃實(shí)施。加強(qiáng)協(xié)調(diào)工作，做好專項(xiàng)資金的管理，爭取相關(guān)部門的理解、支持和配合。一是強(qiáng)化預(yù)算管理；二是按時(shí)按進(jìn)度核撥預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)，保證機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；三是增強(qiáng)財(cái)政支持“三農(nóng)”力度，服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展；四是全力打贏“精準(zhǔn)扶貧”攻堅(jiān)戰(zhàn)，農(nóng)戶建房脫貧一批，發(fā)展產(chǎn)業(yè)脫貧一批。

　　3、認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策

　　進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，正確處理好發(fā)展與民生、當(dāng)前和長遠(yuǎn)的關(guān)系，充分發(fā)揮財(cái)政的職能作用，嚴(yán)把政策口徑，規(guī)范操作程序，運(yùn)用信息化手段，保證各項(xiàng)財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼準(zhǔn)確、及時(shí)、足額發(fā)放到農(nóng)民手中。2017年，我鄉(xiāng)共發(fā)放支持農(nóng)業(yè)保護(hù)補(bǔ)貼資金2349戶，2,130,648.08元。資金發(fā)放通過銀行轉(zhuǎn)賬直接發(fā)放到農(nóng)戶本人存折或銀行卡中，防止擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。

　　4、強(qiáng)化財(cái)政專項(xiàng)資金管理

　　在財(cái)政資金的管理上，切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)管，改變以往“重支出、輕管理，重事后、輕事前”的現(xiàn)象，積極推進(jìn)依法理財(cái)，真正履行財(cái)政監(jiān)督職能，確保了資金的安全、規(guī)范和高效使用。

　　5、以人為本，切實(shí)加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)

　　我鄉(xiāng)牢固樹立“人才資源是第一資源”的觀念，堅(jiān)持以人為本，以創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)服務(wù)型財(cái)政窗口為依托，全面加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高干部隊(duì)伍的思想政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)，為各項(xiàng)工作任務(wù)的圓滿完成提供了強(qiáng)有力的保證。

　　二、部門基本情況

　　（一）部門決算單位構(gòu)成

　　納入紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)2017年度部門決算編報(bào)的單位共13個(gè)。其中：行政單位4個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位9個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。分別是：

　　1.行政單位：（1）人大事務(wù)機(jī)構(gòu)；（2）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)；（3）黨委辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)。

　　2.參公管理單位：（1）財(cái)政事務(wù)（財(cái)政所）

　　3.事業(yè)單位：（1）文化服務(wù)中心；（2）社會(huì)保障服務(wù)中心；（3）新合辦；（4）規(guī)劃站；（5）農(nóng)服中心；（6）農(nóng)經(jīng)站；（7）獸醫(yī)站；（8）林業(yè)站；（9）水土保持站

　　（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

　　紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)2017年末實(shí)有人員編制60人。其中：行政編制26人（含行政工勤編制3人），事業(yè)編制34人（含參公管理事業(yè)編制3人）；在職在編實(shí)有行政人員20人（含行政工勤人員1人），事業(yè)人員28人（含參公管理事業(yè)人員3人）。

　　離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

　　實(shí)有車輛編制2輛，在編實(shí)有車輛4輛。

　　第二部分 2017年度部門決算表

　　（詳見附件）

　　第三部分 2017年度部門決算情況說明

　　一、收入決算情況說明

　　紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)2017年度收入合計(jì)15,792,124.19元。其中：財(cái)政撥款收入15,792,124.19元，占總收入的100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對(duì)比增加5,291,518.42元，主要原因分析為：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款增加4,931,518.42元（其中：農(nóng)村環(huán)境保護(hù)增加3,000,000元），政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款增加360,000元。

　　二、支出決算情況說明

　　紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)2017年度支出合計(jì)11,199,308.97元。其中：基本支出11,199,308.97元，占總支出的100%；項(xiàng)目支出0元，占總支出的0%；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0元，占總支出的0%。與上年對(duì)比增加1,942,876.21元,主要原因分析為：人員經(jīng)費(fèi)支出、日常公用經(jīng)費(fèi)支出增加。

　　（一）基本支出情況

　　2017年度用于保障紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出11,199,308.97元。與上年對(duì)比增加2,421,183.86元,主要原因分析為：人員經(jīng)費(fèi)支出增加1,485,673.24元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出增加935,510.62元。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的63.65%；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的36.35%。

　　（二）項(xiàng)目支出情況

　　2017年度用于保障紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出0元。與上年對(duì)比減少478,307.65元,主要原因分析彩票公益金支出減少。

　　三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

　　紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出11,199,308.97元,占本年支出合計(jì)的100%。與上年對(duì)比增加2,421,183.86元,主要原因分析為：人員經(jīng)費(fèi)支出增加1,485,673.24元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出增加935,510.62元。

　　（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

　　1.一般公共服務(wù)（類）支出5,927,769.96元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的52.93%。主要用于人大事務(wù)支出461,990.04元，政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出4,747,708.80元，財(cái)政事務(wù)支出23,809.50元，紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)支出96,782.80元，民族事務(wù)支出136,000元，黨委辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出461,478.82元；

　　2.外交（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　3.國防（類）支出24,297元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.22%。主要用于國防動(dòng)員支出21,297元，其他國防支出3,000元；

　　4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　5.教育（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　7.文化體育與傳媒（類）支出252,079.43元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.25%。主要用于文化支出222,079.43元，其他文化體育與傳媒支出30,000元，；

　　8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出1,451,926.54元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的12.96%。主要用于人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)支出9,600元，民政管理事務(wù)支出666,912.14元，行政事業(yè)單位離退休支出759,550.40元（含機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出547,933.60元），撫恤（遺囑補(bǔ)助）支出8,424元，殘疾人事業(yè)支出7,440元；

　　9.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出43,520元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.39%。主要用于公共衛(wèi)生支出1,200元，計(jì)劃生育事務(wù)支出34,320元，食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)支出8,000元；

　　10.節(jié)能環(huán)保（類）支出30,000元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.27%。主要用于自然生態(tài)保護(hù)支出30,000元；

　　11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出1,063,604.47元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.5%。主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理支出641,687.47元，城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施支出50,000元，城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生支出371，917元；

　　12.農(nóng)林水（類）支出2,392,111.57元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的21.36%。主要用于農(nóng)業(yè)支出1,070,512.65元，林業(yè)支出1,117,638.89元，水利支出89,168.03元，扶貧支出107,170元，其他農(nóng)林水支出7,622元；

　　13.交通運(yùn)輸（類）支出5,000元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.04%。主要用于公路水路運(yùn)輸支出5,000元；

　　14.資源勘探信息等（類）支出9,000元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.08%。主要用于安全生產(chǎn)監(jiān)管支出9,000元；

　　15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　16.金融（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　17.援助其他地區(qū)（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　21.其他（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　22.債務(wù)還本（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　23.債務(wù)付息（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

　　四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

　　(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

　　紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為805,800元，支出決算為384,038.72元，完成預(yù)算的47.66%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為206,094.72元，完成預(yù)算的67.4%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為177,944元，完成預(yù)算的35.59%。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因按照中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行節(jié)約，壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

　　2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年減少67,906.68元，下降15.03%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少74,889.45元，下降26.65%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加6,982.77元，增長4.08%。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因?yàn)槟甑自~，部分支付未完成。

　　(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

　　2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出206,094.72元，占53.67%；公務(wù)接待費(fèi)支出177,944元，占46.33%。具體情況如下：

　　1.因公出國（境）費(fèi)支出0元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

　　2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出206,094.72元。其中：

　　公務(wù)用車購置支出0元，購置車輛0輛。

　　公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出206,094.72元，開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為4輛。主要用于 （相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

　　3.公務(wù)接待費(fèi)支出177,944元。其中：

　　國內(nèi)接待費(fèi)支出177,944元（其中：外事接待費(fèi)支出0元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待116批次（其中：外事接待0批次），接待人次4,982人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各級(jí)各項(xiàng)工作協(xié)調(diào)、迎檢、及其他工作誤餐發(fā)生的接待支出。

　　國（境）外接待費(fèi)支出0元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

　　五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

　　(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出2,579,885.67元，與上年對(duì)比增加2,424,930.88元，主要原因分析為科目設(shè)置變化及辦公費(fèi)用成本增加等。單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于保障機(jī)關(guān)正常運(yùn)行的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等支出。

　　（二）國有資產(chǎn)占用情況

　　截至2017年12月31日，紅河州蒙自市老寨苗族鄉(xiāng)資產(chǎn)總額16,357,376.7元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)13,399,066.7元，固定資產(chǎn)2,958,310元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加1,928,177.13元，其中;流動(dòng)資產(chǎn)增加2,105,594.13元，固定資產(chǎn)減少177,417元,對(duì)外投資及有價(jià)證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產(chǎn)增加0元，其他資產(chǎn)增加0元。劃撥計(jì)生站房屋建筑物233平方米，賬面原值50,000元；處置車輛0輛，賬面原值0元；劃撥計(jì)生站資產(chǎn)，賬面原值127,417元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋216平方米，賬面原值170,000元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入13,000元。

(三)政府采購支出情況

2017年度政府采購支出總額及貨物、工程、服務(wù)金額，以及授予小微企業(yè)合同金額。

(四)預(yù)算績效信息

1.2017年財(cái)政撥款收入預(yù)決算差異率為107.06%，非財(cái)政撥款收入預(yù)決算差異率為0%，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余預(yù)決算差異率為0%，人員經(jīng)費(fèi)預(yù)決算差異率為3.1%，公用經(jīng)費(fèi)預(yù)決算差異率為471.18% 差異率較大。我們將認(rèn)真分析差異原因，確保部門預(yù)算的真實(shí)性和完整性，充分、合理預(yù)計(jì)部門預(yù)算中的各項(xiàng)收入、支出，真實(shí)、完整反映各項(xiàng)收支。

2.2017年人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行差異率為0%，公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行差異率為0%，“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)決算差異率為-52.34%，差異率較大。我們將認(rèn)真分析差異原因，按照預(yù)算管理要求，硬化預(yù)算約束力，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行準(zhǔn)確性。

3.2017年財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余率為39.76%，財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余上下年變動(dòng)率為164.13%，財(cái)政收回存量資金占上年財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余比重為0%，比率較大。我們將認(rèn)真分析結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余原因，按照財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理要求，制定措施加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高預(yù)算執(zhí)行效率，控制結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模。

4.2017年項(xiàng)目支出中開支在職人員及離退休經(jīng)費(fèi)比重為0%，占比較大。我們將認(rèn)真分析開支原因，細(xì)化預(yù)算編制，嚴(yán)控項(xiàng)目資金使用范圍，切實(shí)發(fā)揮項(xiàng)目資金使用效益。

5.2017年資產(chǎn)類往來款變動(dòng)率為0%，負(fù)債類往來款變動(dòng)率為-29.05%，增幅較大。我們將認(rèn)真分析往來款結(jié)構(gòu)及形成原因，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)則和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，及時(shí)清理各類往來款項(xiàng)，確保資金的安全和使用效益。

6.2017年事業(yè)單位借款變動(dòng)率為0%，增幅較大。我們將認(rèn)真分析借款增加原因，嚴(yán)格按照事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則，建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，規(guī)范和加強(qiáng)借入款項(xiàng)管理，嚴(yán)格執(zhí)行審批程序，不得違反規(guī)定舉借債務(wù)和提供擔(dān)保。

7.2017年在職人員控制率為80%，其他人員增減率為0%，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）人員增減率為-9.43%，增幅較大。我們將按照中央關(guān)于“財(cái)政供養(yǎng)人員只減不增”的要求，核實(shí)并加強(qiáng)對(duì)在職人員的管理。

8.2017年非稅收入應(yīng)繳未繳國庫款、財(cái)政專戶款共計(jì)0元，應(yīng)繳未繳余額較大。我們將認(rèn)真分析原因，按照政府非稅收入管理辦法，切實(shí)做到應(yīng)繳盡繳、不留余額。

（五）其他重要事項(xiàng)情況說明

如何加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，這是我們財(cái)政干部職能職責(zé)，也是財(cái)政干部應(yīng)該予以思考探索和亟待解決的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。工作中要通過追蹤問效把資金的使用與建設(shè)項(xiàng)目有機(jī)銜接，加強(qiáng)項(xiàng)目和資金事前監(jiān)控、事中把關(guān)、事后評(píng)價(jià)機(jī)制，充分利用財(cái)政預(yù)算資金績效管理和評(píng)價(jià)，實(shí)行國庫集中支付，進(jìn)行事前事中事后的全過程監(jiān)控，最大限度地管好用好財(cái)政資金，才能確保財(cái)政資金使用的安全、有效。

（六）相關(guān)口徑說明

1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第四部分  名詞解釋

情況說明里涉及需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞，在此進(jìn)行說明解釋。

    一、一般公共預(yù)算。是指是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。透過一般公共預(yù)算，可以使人們了解政府活動(dòng)的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

    二、政府性基金預(yù)算。是指國家對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

    三、部門預(yù)算。是指政府部門依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及其履行職能需要，編制的反映政府各部門所有收入和支出情況的年度財(cái)政收入預(yù)算。部門預(yù)算由本部門及其所屬各單位預(yù)算組成，由基層預(yù)算單位開始編制，逐級(jí)上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核，提交立法機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)后執(zhí)行。

    四、一般公共預(yù)算收入（原公共財(cái)政預(yù)算收入）。是按照財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計(jì)的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。地方各級(jí)財(cái)政總收入減去上劃中央、省收入即為一般公共預(yù)算收入。

    五、非稅收入。非稅收入是指除稅收以外，由各級(jí)政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政性資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。

    六、政府性基金收入。是指各級(jí)人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集具有專項(xiàng)用途的資金所產(chǎn)生的收入。包括各種基金、資金、附加和專項(xiàng)收費(fèi)收入。

    七、一般公共預(yù)算支出（原公共財(cái)政預(yù)算支出）。也即通俗所稱財(cái)政支出，指政府對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入、本級(jí)一般公共預(yù)算收入等有計(jì)劃的分配和使用而形成的支出。

    八、政府性基金支出。是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。

    九、轉(zhuǎn)移支付。是指上級(jí)政府按照有關(guān)法律、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財(cái)力由下級(jí)政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項(xiàng)設(shè)立的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付以推進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為主要目標(biāo)，應(yīng)以一般性轉(zhuǎn)移支付為主，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付應(yīng)建立健全定期評(píng)估和退出機(jī)制。

    十、國庫集中收付制度。是指財(cái)政部門代表政府設(shè)置國庫單一賬戶體系，所有的財(cái)政性資金均納入國庫單一賬戶體系收繳、支付、管理的制度。

    十一、政府采購制度。是指各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

    十二、“三公”經(jīng)費(fèi)。指公務(wù)接待費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

    十三、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。旨在調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，使要素實(shí)現(xiàn)最優(yōu)配置，提升經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和數(shù)量。需求側(cè)改革主要有投資、消費(fèi)、出口三駕馬車，供給側(cè)則有勞動(dòng)力、土地、資本、制度創(chuàng)造、創(chuàng)新等要素。就是從提高供給質(zhì)量出發(fā)，用改革的辦法推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，矯正要素配置扭曲，擴(kuò)大有效供給，提高供給結(jié)構(gòu)對(duì)需求變化的適應(yīng)性和靈活性，提高全要素生產(chǎn)率，更好滿足廣大人民群眾的需要，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。就是用增量改革促存量調(diào)整，在增加投資過程中優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)開源疏流，在經(jīng)濟(jì)可持續(xù)高速增長的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展與人民生活水平不斷提高；就是優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，國進(jìn)民進(jìn)、政府宏觀調(diào)控與民間活力相互促進(jìn)；就是優(yōu)化投融資結(jié)構(gòu)，促進(jìn)資源整合，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置與優(yōu)化再生；就是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高產(chǎn)業(yè)質(zhì)量，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品質(zhì)量；就是優(yōu)化分配結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)公平分配，使消費(fèi)成為生產(chǎn)力；就是優(yōu)化流通結(jié)構(gòu)，節(jié)省交易成本，提高有效經(jīng)濟(jì)總量；就是優(yōu)化消費(fèi)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)消費(fèi)品不斷升級(jí)，不斷提高人民生活品質(zhì)，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新—協(xié)調(diào)—綠色—開放—共享的發(fā)展。。

    十四、小額貸款。小額貸款是以個(gè)人或企業(yè)為核心的貸款，在中國主要是服務(wù)于三農(nóng)、中小企業(yè)等，緩解三農(nóng)、中小企業(yè)融資難題。

　　監(jiān)督索引號(hào)53250300755801111

詳見附件：