監(jiān)督索引號53250300931801000 

　　第一部分 蒙自市財政局概況

　　一、主要職能

　　二、部門基本情況

　　第二部分 2017年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

　　七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　八、財政專戶管理資金收入支出決算表

　　九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

　　第三部分 2017年度部門決算情況說明

　　一、收入決算情況說明

　　二、支出決算情況說明

　　三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　五、其他重要事項及相關口徑情況說明

　　第四部分 名詞解釋

　　第一部分 蒙自市財政局概況

　　一、主要職能

　　（一）主要職能

　　蒙自市財政局為蒙自市人民政府工作部門，機構規(guī)格為正科級，設17個內設機構，分別為辦公室、綜合采購科、預算科、資金管理科、國庫科、行政政法科、教科文科、經建科、農業(yè)科、社會保障科、產業(yè)發(fā)展科、會計監(jiān)督科、資產管理科、農開辦、綜改辦、金融管理科、非稅票據(jù)科。2017年末有在職職工73人。蒙自市財政局是管理全市財政收支，貫徹執(zhí)行國家財稅政策，承擔國庫資金管理、國有資產管理、會計工作管理、農業(yè)綜合開發(fā)工作管理等，實施財政監(jiān)督、參與對全市國民經濟進行宏觀調控的綜合經濟部門。

　　（二）2017年度重點工作任務介紹

　　1、以收支管理為核心，努力推進財政科學化精細化管理；

　　2、加大財政支農投入，解放和發(fā)展農村生產力，著力推進農村發(fā)展；

　　3、加大各項社會事業(yè)投入，全力保障和改善民生，著力構建和諧社會;

　　4、堅持科學化精細化管理，深化財政改革，著力推動財政工作健康發(fā)展；

　　5、認真執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策，改進金融管理與服務，加強重點領域金融風險防范；

　　6、強化學習教育，加強機關文化建設和干部隊伍建設；

　　7、建章立制，加強內部管理

　　二、部門基本情況

　　（一）部門決算單位構成

　　納入蒙自市財政局2017年度部門決算編報的單位共2個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位0個。分別是：1.蒙自市財政局；2.蒙自市票據(jù)管理中心。

　　（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

　　蒙自市財政局2017年末實有人員編制61人。其中：行政編制54人（含行政工勤編制4人），事業(yè)編制7人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員53人（含行政工勤人員3人），事業(yè)人員7人（含參公管理事業(yè)人員0人）。其他人員13人，年末實有人數(shù)73人。

　　離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

　　實有車輛編制2輛，在編實有車輛7輛。

　　第二部分 2017年度部門決算表

　　（詳見附件1-9表）

　　第三部分 2017年度部門決算情況說明

　　一、收入決算情況說明

　　蒙自市財政局2017年度收入合計23,816,823.58元。其中：財政撥款收入20,725,126.07元，占總收入的87.02%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入3,091,697.51元，占總收入的12.98%。其他收入與上年對比增加3,091,697.51元，主要原因分析其他收入為其他應付款調帳。

　　二、支出決算情況說明

　　蒙自市財政局2017年度支出合計20,987,222.73元。其中：基本支出16,275,951.13元，占總支出的77.55%；項目支出4,711,271.6元，占總支出的22.45%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年的基本支出17，220，105.01元對比減944，153.88元,減少5.48%主要原因分析為同樣的支出，上年沒有列項目支出。

　　（一）基本支出情況

　　2017年度用于保障蒙自市財政局機關、下屬事業(yè)單位等機構正常運轉的日常支出16,275,951.13元。與上年的基本支出17，220，105.01元對比減少944，153.08元,減少5.48%，主要原因分析為同樣的支出，上年沒有列項目支出。

　　其中支出包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的60.79%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的30.69%。

　　（二）項目支出情況

　　2017年度用于保障蒙自市財政局機關、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出4,711,271.6元。與上年的2，599，467元對比增加2，111，804.6元,主要原因分析為同樣的支出，上年沒有列項目支出。主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)農林水工作經費補助、普惠金融發(fā)展支出和稅務部門完成稅收任務獎勵支出。

　　三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

　　蒙自市財政局2017年度一般公共預算財政撥款支出19,600,424.37元,占本年支出合計的93.39%。與上年的

　　19,819,572.01對比減少1.1%,主要原因分析其他收入支出比上年

　　其他收入支出增加；

　　（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

　　1.一般公共服務（201類）支出16,670,172.92元，占一般公共預算財政撥款總支出的85.05%。主要用于行政、事業(yè)運行，財政預決算方面支出，委托業(yè)務費、代付稅務部門完成任務獎；

　　2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　6.科學技術（2069999類）支出60,000元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.31%。主要用于會計科業(yè)務培訓支出；

　　7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　8.社會保障和就業(yè)（類）支出1,373,410.8元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.01%。主要用于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出、退休費、死亡撫恤、殘疾人保障金等；

　　9.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　12.農林水（213類）支出1,296,840.65元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.62%。主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所農村惠農補助工作經費、農村一事一議獎補工作經費支出；

　　13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　14.資源勘探信息等（215類）支出200,000元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.02%。主要用于國有資產處置業(yè)務支出；

　　15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　17.援助其他地區(qū)（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

　　四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

　　蒙自市財政局2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為91,000元，支出決算為87,667.64元，完成預算的96.34%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為62,997.64元，完成預算的96.92%；公務接待費支出決算為24,670元，完成預算的94.88%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因厲行節(jié)約、減少鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務人員到會就餐數(shù)。

　　2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數(shù)比上年減少161,975.99元，下降64.88%。其中：因公出國（境）費支出決算0元，0%；公務用車購置及運行費支出決算減少83,876.49元，下降57.11%；公務接待費支出決算減少78,099.5元，下降75.99%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因厲行節(jié)約、減少鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務人員到會就餐數(shù)。

　　(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

　　2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出62,997.64元，占71.86%；公務接待費支出24,670元，占28.14%。具體情況如下：

　　1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

　　2. 公務用車購置及運行維護費支出62,997.64元。其中：

　　公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

　　公務用車運行維護支出62,997.64元，開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。主要用于 （相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

　　3.公務接待費支出24,670元。其中：

　　國內接待費支出24,670元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次429人（其中：外事接待人次0人）。主要用于外市縣財政局往來工作，產生的接待支出和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務人員接待支出。

　　國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

　　五、其他重要事項及相關口徑情況說明

　　(一)機關運行經費支出情況

　　蒙自市財政局2017年機關運行經費支出4,974,469.89元，與上年6，025，146.78元對比減少1，050，676.89元,下降17.44%。主要原因分析部分業(yè)務委托費、中介績效評價評估費減少。加之業(yè)務用房已竣工投入使用，工程支出相對減少。

　　（二）國有資產占用情況

　　截至2017年12月31日，蒙自市財政局資產總額39,727,891.28元，其中，流動資產8,822,307.3元，固定資產30,903,982.98元，其中：單價100萬元以上專用設備1套，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產1,601元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加23,449,178.65元，其中;流動資產減少794,635.39元，固定資產增加24,242,213.04元,對外投資及有價證券增加（減少）0元，在建工程增加（減少）0元，無形資產增加1,601元，其他資產增加（減少）0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產處置收入0元；出租房屋935平方米，賬面原值126，300.00元，實現(xiàn)資產使用收入126，300.00元。

  (三)政府采購支出情況

2017年度政府采購支出總額及貨物、工程、服務金額，以及授予小微企業(yè)合同金額。

(四)預算績效信息

1．績效管理工作總體情況。

我部門根據(jù)年初設定的績效目標，認真抓好項目支出，項目均達到了項目申請時設定的各項績效目標。

2. 重點項目績效評價報告。

我部門沒有重點項目績效評價報告。

3.其他以部門為主體開展的項目績效評價報告。

我部門沒有其他以部門為主體開展的項目績效評價報告。

（五）其他重要事項情況說明

無。

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔動所取得的收入。

三、經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經費：按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　監(jiān)督索引號53250300931801111

詳見附件：