三、政府采購支出情況

　　2018年度政府采購支出總額263,784.23元，其中：政府采購貨物支出108,810元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出154,974.23元；授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

　　四、部門績效自評情況

　　（一）項目支出概況

　　2018年蒙自市司法局項目預算安排為2,825,528.47元,其中:中央財政1,114,500.00元,省級財政577,900.00元,縣級財政761,591.00元,上年項目結轉371,537.47元。涉及的項目共8個,項目決算支出共計2,634,910.95元,項目結轉下年190,617.52元。具體為2018年2018年中央和省級政法轉移支付辦案(業(yè)務)經(jīng)費項目決算支出445,909.41元;2018年中央和省級政法轉移支付業(yè)務裝備經(jīng)費目決算支出335,499.99元;2018年省對下司法專項經(jīng)費項目決算支出233,600.00元,其中基層司法所規(guī)范化建設經(jīng)費項目支出215,600元，人民調解參與信訪事務工作室經(jīng)費項目支出18,000.00元;2018年中央補助法律援助辦案經(jīng)費項目決算支出344,373.08元，省級補助法律援助辦案經(jīng)費項目決算支出40,000.00元;2018年中央補助司法救助經(jīng)費項目決算支出100,000.00元，本級配套司法救助經(jīng)費項目決算支出100,000.00元;2018年政法部門服裝經(jīng)費項目決算支出2,400.00元，蒙自市司法局業(yè)務用房建設本級補助基建項目決算支出661,591.00元;用上年結轉項目經(jīng)費彌補支出371,537.47元。

　　（二）項目支出績效自評

　　2018年蒙自市司法局在項目績效管理中，結合司法行政工作實際，建立相關制度，司法行政各項工作有序開展。在項目資金管理上嚴格執(zhí)行國家的相關法律法規(guī)及局機關制定的相關內部控制制度，嚴格遵守內部控制有關規(guī)定和“三重一大”決策機制，按照相關財經(jīng)法規(guī)以及司法行政機關財務管理辦法，對一切開支嚴格按財務制度辦理，注重資金使用效益。定期以報表或口頭方式向領導匯報財務收支及管理情況，并對財務狀況認真分析和調查研究，提出合理建議。

　　（三）項目績效目標管理

　　2018年蒙自市司法局在項目績效管理中，與預算管理緊密結合，實施事前編制績效目標，事中績效跟蹤和評價，事后結果運用和績效考核。根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國政府采購法》、《行政單位會計制度》、《司法機關財務管理辦法》等法律法規(guī)，結合蒙自市司法行政機關工作實際，制定了《蒙自市司法局財務管理辦法》、《蒙自市司法局項目管理辦法》、《蒙自市司法局差旅費管理制度》、《蒙自市司法局內部控制管理制度》、《蒙自市司法局績效管理規(guī)定》等相關制度，結合內部控制的6個業(yè)務層面：預算管理、收支管理、政府采購管理、合同管理、國有資產(chǎn)管理、建設項目管理的要求，認真對照中央和省政法轉移支付資金、重點項目資金目標分解要求，明確細化責任制定分工方案，保證項目資金安全有效使用，體現(xiàn)了績效管理、財政預算管理和司法行政財務管理工作的新要求，做到專款專用，充分發(fā)揮中央和省政法轉移支付資金和重點項目資金的社會效益及經(jīng)濟效益。

　　（四）2018部門整體支出績效自評報告

　　1.蒙自市司法局是蒙自市人民政府的職能部門，是我市法制宣傳、法律服務、法律保障機關，同時也是我市政法機關，承擔著我市普法、依法治市、人民調解、刑釋解教人員的安置幫教、社區(qū)矯正、法律援助以及公證律師管理等工作。

　　2.2018年部門績效目標的設立情況：建立科學、有效的司法行政工作績效評價體系，較好地實現(xiàn)了司法行政工作2018年的整體目標。合理配置資源，優(yōu)化支出結構，提高財政資金使用效益，充分發(fā)揮司法行政職能作用，在強力推進法治建設、強力推進人民調解、強力推進特殊人群管理、強力推進法律援助、強力推進法律服務，大力推進平安蒙自、法治蒙自建設，為維護社會和諧穩(wěn)定、促進經(jīng)濟社會發(fā)展作出了積極貢獻。

　　3.蒙自市司法局2017年結轉結余資金825,110.95元，其中：基本支出結轉59,596.48元，項目支出結轉結余765,514.47元；2018年收入共計11,357,857.78元，財政撥款收入11,291,357.78元，其他收入66,500.00元；2018年支出共計11,618,324.43元，其中：基本支出8,850,666.48元，項目支出2,767,657.95元；2018年結轉結余564,644.3元(財政撥款結轉236,914.3元;其他收入結轉327,730.00元)，其中基本支出結轉112,796.78元，項目支出451,847.52元。

　　4.部門預算管理制度建設情況：根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國政府采購法》、《行政單位會計制度》、《司法機關財務管理辦法》等法律法規(guī)，結合蒙自市司法行政機關工作實際，制定了《蒙自市司法局財務管理辦法》、《蒙自市司法局項目管理辦法》、《蒙自市司法局差旅費管理制度》、《蒙自市司法局內部控制管理制度》、《蒙自市司法局績效管理規(guī)定》等相關制度，結合內部控制的6個業(yè)務層面：預算管理、收支管理、政府采購管理、合同管理、國有資產(chǎn)管理、建設項目管理的要求，認真對照中央和省政法轉移支付資金、重點項目資金目標分解要求，明確細化責任制定分工方案，保證項目資金安全有效使用，體現(xiàn)了績效管理、財政預算管理和司法行政財務管理工作的新要求，做到專款專用，充分發(fā)揮中央和省政法轉移支付資金和重點項目資金的社會效益及經(jīng)濟效益。

　　5.績效自評的目的：通過績效目標的設置情況，資金使用情況，項目實施管理情況，項目績效目標自評情況,了解資金是否達到預期目標，資金管理是否規(guī)范，使用是否有效，分析存在的問題和原因,改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任制有效提高資金管理水平和使用效益。

　　6.自評組織過程：

　　⑴前期準備：成立預算績效管理工作領導小組，部署安排績效評價工作相關事宜。

　　⑵組織實施：根據(jù)項目績效評價工作要求收集整理、填報評價基礎數(shù)據(jù)和相關資料，并對實施項目進行現(xiàn)場檢查，核實數(shù)據(jù)的全面性、真實性以及指標口徑的一致性。

　　7.存在的問題和整改情況：資金下達時，整體工作目標尚不明確，導致財務人員難以對資金進行科學合理分類，從而影響后續(xù)使用。另外，資金的分配使用，基本依賴財務人員，而財務人員很難對全局工作全面了解，有時難免造成資金分配不合理的現(xiàn)象。

　　（五）部門整體支出績效自評表

　　部門績效自評情況表詳見附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事項情況說明

　　無

　　六、相關口徑說明

　　（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

　　（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。

　　（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

　　（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

　　第五部分名詞解釋　

　　一、機關運行經(jīng)費

　　為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　二、“三公”經(jīng)費

　　納入財政預算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

　　三、司法行政機關辦案（業(yè)務）經(jīng)費

　　司法行政機關（含司法所）辦理案件和開展業(yè)務工作支出的經(jīng)費，用于與司法行政機關辦理案件和開展業(yè)務直接相關的辦案（業(yè)務）支出，司法行政機關辦案（業(yè)務）經(jīng)費開支范圍具體包括：基層司法所業(yè)務費（含差旅費、交通費等）、信息通訊專線租費及設備消耗經(jīng)費、普法宣傳費、社區(qū)矯正經(jīng)費、幫教安置經(jīng)費、人民調解經(jīng)費、業(yè)務會議費、法律援助經(jīng)費、教育培訓費。

　　四、司法行政機關業(yè)務裝備經(jīng)費

　　司法行政機關由于開展業(yè)務工作購置的業(yè)務設備、裝備支出的經(jīng)費。司法行政機關業(yè)務裝備經(jīng)費開支范圍具體包括：業(yè)務交通工具購置費、信息通信設備經(jīng)費、宣傳設備經(jīng)費、司法所設備購置經(jīng)費、其他業(yè)務裝備經(jīng)費。

　　五、轉移支付

　　轉移支付是政府間的一種補助。它是以各級政府之間所存在的財政能力差異為基礎，以實現(xiàn)各地公共服務水平的均等化為主旨，而實行的一種財政資金轉移或財政平衡制度。

　　監(jiān)督索引號53250300931501111