監(jiān)督索引號53250300755901000

紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府2019年度部門決算

目錄

     第一部分  紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府概況

   一、主要職能

   二、部門基本情況

   第二部分  2019年度部門決算表

   一、收入支出決算總表

   二、收入決算表

   三、支出決算表

   四、財政撥款收入支出決算總表

   五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

   六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

   七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

   八、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

   第三部分  2019年度部門決算情況說明

   一、收入決算情況說明

   二、支出決算情況說明

   三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

   四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

   第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

   一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

   二、國有資產(chǎn)占有情況

   三、政府采購支出情況

   四、部門績效自評情況

   （一）項目支出績效自評/項目支出績效自評報告（表）

   （二）部門整體支出績效自評報告

   （三）部門整體支出績效自評表

   五、其他重要事項情況說明

   六、相關(guān)口徑說明

   第五部分  名詞解釋

第一部分  紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府概況

一、主要職能

（一）主要職能

參照政府批準(zhǔn)的“三定”方案。

（二）2019年度重點工作任務(wù)介紹

2019年度重點工作任務(wù)介紹。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府2019年度部門決算編報的單位共8個。其中：行政單位1個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位6個。分別是：行政單位：蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府；參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位：財政所；其他事業(yè)單位：農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、文化廣播電視服務(wù)中心、國土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)服務(wù)中心、林業(yè)和草原服務(wù)中心、水利工作服務(wù)中心、社會保障服務(wù)中心。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況 

紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府2019年末實有人員編制68人。其中：行政編制28人（含行政工勤編制2人），事業(yè)編制40人（含參公管理事業(yè)編制5人）；在職在編實有行政人員28人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員33人（含參公管理事業(yè)人員1人），其他人員0人。

離退休人員9人。其中：離休0人，退休9人。

實有車輛編制9輛，在編實有車輛9輛。

附：2019年冷泉鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況表

第二部分  2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府2019年度收入合計33,309,051.25元。其中：財政撥款收入33,309,051.25元，占總收入的100.00%；上級補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元，占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比，比上年總收入數(shù)30,312,322.7元增加2,996,728.55元，增幅9.89%，主要原因分析：隨著脫貧攻堅工作的不斷推進(jìn)，各項運(yùn)行經(jīng)費(fèi)及項目經(jīng)費(fèi)略微增加。

二、支出決算情況說明

紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府2019年度支出合計42,887,629.53元。其中：基本支出21,371,024.51元，占總支出的49.83%；項目支出21,516,605.02元，占總支出的50.17%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補(bǔ)助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比,比上年總支出數(shù)22,370,841.49元增加20,516,788.04元，增幅91.71%；比上年基本支出19,945,883.16元增加1,425,141.35元,增幅7.15%；比上年項目支出2,424,958.33增加19,091,646.69元，增幅787.30%，主要原因分析：2019年安居工程補(bǔ)助(住建資金)根據(jù)政策大批量兌付，同時基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、一事一議等項目資金支出大幅增加，導(dǎo)致增幅過高。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出21,371,024.51元。與上年對比，比上年數(shù)19,945,883.16元增加1,425,141.35元，增幅7.15%，主要原因分析：隨著扶貧等中心工作的開展，相應(yīng)的行政運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)有所略微浮動。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的51.01%；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的48.99%。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出21,516,605.02元。與上年對比，比上年數(shù)2,424,958.33增加19,091,646.69元，增幅787.30%，主要原因分析：2019年安居工程補(bǔ)助(住建資金)根據(jù)政策大批量兌付，同時基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、一事一議等項目資金支出大幅增加，分別為:2019年安居工程補(bǔ)助(住建資金)兌付17,441,000元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1,359,424.7元、一事一議項目支出2,615,127.55元，導(dǎo)致增幅過高。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出41,402,150.08元,占本年支出合計的96.54%。比上年數(shù)20,617,636.94元增加20,784,513.14元，增幅100.81%。主要原因分析：隨著脫貧攻堅工作的不斷推進(jìn)，2019年安居工程補(bǔ)助(住建資金)根據(jù)政策大批量兌付，同時基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、一事一議等項目資金支出大幅增加。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

  1.一般公共服務(wù)（類）支出10,339,423.18元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的24.97%。主要用于機(jī)關(guān)工資福利支出、機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)及所屬事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的支出。

  2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  3.國防（類）支出30,000.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.07%。主要用于基層武裝部規(guī)范化建設(shè)，進(jìn)行武裝部門的裝備采購及青年民兵之家掛像制作；

  4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  7.文化旅游體育與傳媒（類）支出439,765.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的1.06%。主要用文化廣播電視服務(wù)中心工資福利支出及相關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。

  8.社會保障和就業(yè)（類）支出1,375,119.08元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的3.32%。主要用于社會保障服務(wù)中心工資福利支出以及基層政權(quán)建設(shè)、社會救助、機(jī)關(guān)事業(yè)單位社會保險繳費(fèi)等。

  9.衛(wèi)生健康（類）支出191,660.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.46%。主要用于社保服務(wù)中心新農(nóng)合辦工資福利支出。 

 10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出316,494.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.76%。主要用于鎮(zhèn)規(guī)劃辦工資福利支出和鎮(zhèn)村衛(wèi)生整治。

  12.農(nóng)林水（類）支出11,258,688.82元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的27.19%。主要用于農(nóng)林水部門工資福利支出以及農(nóng)村資源保護(hù)修復(fù)與利用、生態(tài)效益補(bǔ)償、其他扶貧支出等。

  13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  19.住房保障（類）支出17,441,000.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的42.13%。要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位住房公積金繳費(fèi)。

  20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  21.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出10,000.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.02%。主要用于安全生產(chǎn)工作開支。

  22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  23.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

  24.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為513300元，支出決算為427,006.05元，完成預(yù)算的83.19%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為259,943.05元，完成預(yù)算的76.61%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為167,063.00元，完成預(yù)算的96.01%。2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因分析：蒙自市冷泉鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，從預(yù)算編制、預(yù)決算公開、盤活財政存量資金、厲行節(jié)約、“三公經(jīng)費(fèi)”、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、部門績效開展情況等方面對部門整體支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行認(rèn)真管理。

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2018年增加5,525.41元，增長1.31%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增加7,999.41元，增長3.18%，增加的主要原因分析：隨著脫貧攻堅工作的推進(jìn)，用于保障下鄉(xiāng)等中心工作公務(wù)活動需要所產(chǎn)生的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等支出略微增加；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少2,474.00元，下降1.46%，減少的主要原因分析：冷泉鎮(zhèn)嚴(yán)格落實厲行節(jié)約，在確保各項工作順利開展的前提下，壓縮公務(wù)接待次數(shù)及費(fèi)用，接待費(fèi)用支出控制與上年基本持平，略微減少。

(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0.00元，占0.00%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出259,943.05元，占60.88%；公務(wù)接待費(fèi)支出167,063.00元，占39.12%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0.00元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。

2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出259,943.05元。其中：

公務(wù)用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出259,943.05元，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為9輛。主要用于保障脫貧攻堅等中心工作公務(wù)活動所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出167,063.00元。其中：

國內(nèi)接待費(fèi)支出167,063.00元（其中：外事接待費(fèi)支出0.00元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待326批次（其中：外事接待0批次），接待人次3,767人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上級單位來鄉(xiāng)進(jìn)行政策調(diào)研等接待支出，以及因招商引資等公務(wù)活動的接待支出。 

國（境）外接待費(fèi)支出0.00元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出6,018,595.68元，比上年數(shù)4,281,507.63元增加1,737,088.05元。主要原因：蒙自市冷泉鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，從預(yù)算編制、厲行節(jié)約、嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，對部門整體支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行認(rèn)真管理。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出等。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，紅河州蒙自市冷泉鎮(zhèn)人民政府資產(chǎn)總額24,836,806.49元，其中，流動資產(chǎn)13,938,313.10元，固定資產(chǎn)4,739,665.42元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)2,675.12元，其他資產(chǎn)6,156,152.85元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少8,723,933.26元，其中;流動資產(chǎn)減少14,598,631.10元，固定資產(chǎn)減少274,450.13元,對外投資及有價證券增加0.00元,在建工程增加0.00元，無形資產(chǎn)減少7,004.88元，其他資產(chǎn)增加6,156,152.85元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)76項，賬面原值300,316.68元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額2,360,367.09元,其中：政府采購貨物支出135,706.00元;政府采購工程支出2,224,661.09元;政府采購服務(wù)支出0.00元;授予中小企業(yè)合同金額2,360,367.09元，占政府采購支出總額的100.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況表詳見附表（附表9-附表12），2019年根據(jù)上級要求未對項目進(jìn)行績效評價，項目支出績效自評無公開內(nèi)容。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

  一、部門決算：是指行政事業(yè)單位按照相關(guān)編審要求向財政部門報送的，用以反映本部門、單位財務(wù)收支狀況和資金管理狀況的總結(jié)性文件。

二、一般公共預(yù)算支出：也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉(zhuǎn)移性收入、本級一般公共預(yù)算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。

三、政府性基金支出：是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。

四、財政撥款收入：指我單位從同級政府財政部門取得的各類財政撥款。

五、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。 

六、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

七、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入

八、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

九、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

十、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

十一、基本支出。指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出。指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十三、一般公共服務(wù)支出。反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。

十四、科學(xué)技術(shù)支出。反映科學(xué)技術(shù)方面的支出。

十五、文化體育與傳媒支出。反映政府在文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出。

十六、社會保障和就業(yè)支出。反映政府在社會保障和就業(yè)方面的支出。

十七、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出。反映政府在醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出。

十八、城鄉(xiāng)社區(qū)支出。反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出。

十九、農(nóng)林水支出。反映政府農(nóng)林水事務(wù)支出。

二十、住房保障支出。集中反映政府用于住房方面的支出。

二十一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

二十二、“三公”經(jīng)費(fèi)。指公務(wù)接待費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

二十三、政府購買服務(wù)。是指政府通過公開招標(biāo)、定向委托、邀標(biāo)等形式將原本由自身承擔(dān)的公共服務(wù)轉(zhuǎn)交給社會組織、企事業(yè)單位履行，以提高公共服務(wù)供給的質(zhì)量和財政資金的使用效率，改善社會治理結(jié)構(gòu)，滿足公眾的多元化、個性化需求。

二十四、預(yù)算績效管理。預(yù)算績效是指預(yù)算資金所達(dá)到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績效管理是指根據(jù)績效理念，由制定明確的公共支出績效目標(biāo)，建立規(guī)范的績效評價指標(biāo)體系，對績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度進(jìn)行評價，并把評價結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來等環(huán)節(jié)組成的不斷循環(huán)的綜合過程。預(yù)算績效管理包括績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理、績效評價實施管理、績效評價結(jié)果反饋和應(yīng)用管理四個方面。預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式，相比傳統(tǒng)管理模式下重視工作完成數(shù)量，它更加強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出績效目標(biāo)與所配備資源、資金的配比性，提倡花盡量少的資金、辦盡量多的有效的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實、高效。

監(jiān)督索引號53250300755901111