監(jiān)督索引號53250300755701000

紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府2020年度部門決算

目錄

第一部分  紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）貫徹落實黨和國家在農(nóng)村的各項方針政策和法律法規(guī)，做好農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民工作。

（2）圍繞促進經(jīng)濟發(fā)展、增加農(nóng)民收入，強化公共服務(wù)、著力改善民生，加強社會管理、維護農(nóng)村穩(wěn)定，推進基層民主、促進農(nóng)村和諧四個方面全面履行職能。

（3）把經(jīng)濟工作的著力點放在營造良好發(fā)展環(huán)境、扶持典型進行示范引導(dǎo)上來，提高經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量和水平。

（4）做好鄉(xiāng)村發(fā)展規(guī)劃，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

（5）加強農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、新型農(nóng)村服務(wù)體系、村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)，落實強農(nóng)惠農(nóng)措施，著力解決村中生產(chǎn)生活中的突出問題，切實維護農(nóng)民的合法權(quán)益，尊重農(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營自主權(quán)，不得干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。

（6）增強企業(yè)管理和公共服務(wù)職能。拓寬服務(wù)渠道，改進服務(wù)方式，通過“一站式”服務(wù)、辦事代理制等多種方式，方便群眾辦事。

（7）推進依法行政，嚴格依法履行職責，為農(nóng)民提供更多的公共服務(wù)，促進社會事業(yè)發(fā)展。綜合發(fā)揮人民調(diào)解、行政調(diào)解和司法調(diào)解的作用，加強農(nóng)村社會治安綜合治理和維護穩(wěn)定工作，及時化解農(nóng)村社會矛盾，確保社會穩(wěn)定。知道村名自治，推動農(nóng)村社區(qū)建設(shè)，促進社會組織健康發(fā)展，增強社會自治功能。

（8）加強鄉(xiāng)對村民委員會選舉、村務(wù)公開、資產(chǎn)財務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)管。

（9）承辦上級黨委、政府交辦的其他工作。

（二）2020年度重點工作任務(wù)介紹

2020年，是鳴鷲發(fā)展歷史上最具紀念意義的一年。一年來，在市委、市政府和鎮(zhèn)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持下，認真學習黨的十八屆六中全會和黨的十九大精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話和考察云南時的重要講話精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為引領(lǐng)，鎮(zhèn)人民政府緊緊圍繞市委三屆二次全會和市三屆人大一次會議的各項決策部署，進一步轉(zhuǎn)變工作思路，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，壓實工作責任，按照“1336”工作思路，統(tǒng)籌抓好改革發(fā)展穩(wěn)定各項事業(yè)，全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會保持了健康發(fā)展的態(tài)勢。

2020年，面對復(fù)雜嚴峻的經(jīng)濟形勢，財政所充分發(fā)揮財政職能作用，著力促進和諧、惠民生，促進我鄉(xiāng)經(jīng)濟平穩(wěn)增長，財政工作取得了新的成績。

1、強化財政收支管理，確保完成收支目標任務(wù)

（1）抓好財政收支征管工作。嚴格按照“收支兩條線”管理的原則，千方百計挖增收潛力，確保非稅收入應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳；

（2）千方百計做大財政支出，支持地方經(jīng)濟建設(shè)，采取行之有效的措施積極爭取上級政策、項目和資金支持。

2、以提高財政保障能力為基礎(chǔ)，著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)

我們從“保穩(wěn)定、促發(fā)展”的大局出發(fā)，堅持統(tǒng)籌安排，規(guī)范管理，嚴格控制各項財政支出。堅持集中財力保工資及時發(fā)放、保機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，壓縮一般性支出，確保重點項目支出到位。加強專項資金的整合力度，全力支持“精準扶貧”行動計劃實施。加強協(xié)調(diào)工作，做好專項資金的管理，爭取相關(guān)部門的理解、支持和配合。一是強化預(yù)算管理；二是按時按進度核撥預(yù)算單位經(jīng)費，保證機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)；三是增強財政支持“三農(nóng)”力度，服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展；四是全力打贏“精準扶貧”攻堅戰(zhàn)，農(nóng)戶建房脫貧一批，發(fā)展產(chǎn)業(yè)脫貧一批。

3、認真落實各項惠農(nóng)政策

進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，正確處理好發(fā)展與民生、當前和長遠的關(guān)系，充分發(fā)揮財政的職能作用，嚴把政策口徑，規(guī)范操作程序，運用信息化手段，保證各項財政涉農(nóng)補貼準確、及時、足額發(fā)放到農(nóng)民手中。2020年，鳴鷲鎮(zhèn)共發(fā)放支持農(nóng)業(yè)保護補貼資金2519865.7元。資金發(fā)放通過銀行轉(zhuǎn)賬直接發(fā)放到農(nóng)戶本人存折或銀行卡中，防止擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。

4、強化財政專項資金管理

在財政資金的管理上，切實加強監(jiān)管，改變以往“重支出、輕管理，重事后、輕事前”的現(xiàn)象，積極推進依法理財，真正履行財政監(jiān)督職能，確保了資金的安全、規(guī)范和高效使用。

5、以人為本，切實加強干部隊伍建設(shè)

我鎮(zhèn)牢固樹立“人才資源是第一資源”的觀念，堅持以人為本，以創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)服務(wù)型財政窗口為依托，全面加強干部隊伍建設(shè)，不斷提高干部隊伍的思想政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)，為各項工作任務(wù)的圓滿完成提供了強有力的保證。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府2020年度部門決算編報的單位共10個。其中：行政單位3個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位6個。分別是：

1.行政單位：蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人大，蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府，蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)黨委；

2.參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位：財政所；

3.其他事業(yè)單位：農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、文化廣播電視服務(wù)中心、國土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)服務(wù)中心、林業(yè)和草原服務(wù)中心、水利工作服務(wù)中心、社會保障服務(wù)中心。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府2020年末實有人員編制66人。其中：行政編制28人（含行政工勤編制3人），事業(yè)編制38人（含參公管理事業(yè)編制4人）；在職在編實有行政人員25人（含行政工勤人員3人），事業(yè)人員31人（含參公管理事業(yè)人員2人）。

離退休人員14人。其中：離休0人，退休14人。

實有車輛編制9輛，在編實有車輛9輛。

第二部分  2020年度部門決算表

（詳見附件）

 蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府沒有國有資本經(jīng)營收入，也沒有國有資本經(jīng)營支出，故《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》無數(shù)據(jù)。

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府2020年度收入合計36,144,563.66元。其中：財政撥款收入36,144,563.66元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元，占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比，比上年總收入32,252,088.10元，增加3892475.56元，增加12.07%，主要原因分析：項目增加，項目預(yù)算收入增加。

二、支出決算情況說明

紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府2020年度支出合計40,230,247.57元。其中：基本支出14,045,991.52元，占總支出的34.91%；項目支出26,184,256.05元，占總支出的65.09%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比，比上年總支出數(shù)44,499,060.98元，減少4268813.41元，減幅9.59%。比上年基本支出14,699,472.03元減少653480.51元，減幅4.45%，主要原因為人員變動，較上年度人員開支減少。比上年項目支出29,799,588.95元，減少3615332.9元，減幅12.13%，主要原因分析：2020年扶貧項目資金減少，所以項目資金減少。

（一）基本支出情況

2020年度用于保障紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出14,045,991.52元。與上年對比，比上年數(shù)14,699,472.03元減少653480.51元，減幅4.45%，主要原因為人員變動，較上年度人員開支減少。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出10,497,849.20元，占基本支出的74.74%。辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費3,548,142.32元，占基本支出的25.26%。

（二）項目支出情況

2020年度用于保障紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出26,184,256.05元。與上年對比，比上年數(shù)29,799,588.95元減少3615332.9元，減幅12.13%，主要原因分析：2020年扶貧項目資金減少，所以項目資金減少。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出39,078,647.57元，占本年支出合計的97.14%。與上年對比，比上年數(shù)43,397,460.98元減少4318813.41元，減幅9.95%主要原因分析：2020年扶貧項目資金減少。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

 1.一般公共服務(wù)（類）支出7,799,127.10元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的19.96%。主要用于機關(guān)工資福利支出、機關(guān)機構(gòu)及所屬事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所需的支出；

 2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 3.國防（類）支出11,204.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.03%。主要用于基層武裝部規(guī)范化建設(shè)，進行武裝部門的裝備采購；

 4.公共安全（類）支出15,000.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.04%；

 5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 6.科學技術(shù)（類）支出8,400.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.02%。主要用于科普宣傳員勞務(wù)支出；

 7.文化旅游體育與傳媒（類）支出766,816.56元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的1.96%。主要用文化廣播電視服務(wù)中心工資福利支出及相關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費；

 8.社會保障和就業(yè)（類）支出1,401,338.17元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的3.59%。主要用于社會保障服務(wù)中心工資福利支出以及基層政權(quán)建設(shè)、社會救助、機關(guān)事業(yè)單位社會保險繳費等；

 9.衛(wèi)生健康（類）支出42,150.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.11%。主要用于社保服務(wù)中心新農(nóng)合辦工資福利支出；

 10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。主要用于鳴鷲傳統(tǒng)村落保護項目支出；

 11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出1,275,141.38元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的3.26%。主要用于鎮(zhèn)規(guī)劃辦工資福利支出和鎮(zhèn)村衛(wèi)生整治；

 12.農(nóng)林水（類）支出23,416,916.31元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的59.92%。主要用于農(nóng)林水部門工資福利支出以及農(nóng)村資源保護修復(fù)與利用、生態(tài)效益補償、其他扶貧支出等；

 13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 19.住房保障（類）支出4,342,554.05元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的11.11%。要用于機關(guān)事業(yè)單位住房公積金繳費。

 20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

 26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為810000元，支出決算為348,608.53元，完成預(yù)算的43.04%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為286,377.42元，完成預(yù)算的90.91%；公務(wù)接待費支出決算為62,231.11元，完成預(yù)算的12.57%。2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因分析：蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》，厲行節(jié)約、嚴格控制“三公經(jīng)費”支出、嚴肅財經(jīng)紀律。

2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2019年增長74,716.40元，增長27.28%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算增加48,172.29元，增長20.23%；公務(wù)接待費支出決算增加26,544.11元，增長74.38%。2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因：開展村委會兩委換屆，疫情防控工作開展頻繁下鄉(xiāng)，公務(wù)用車使用頻繁，所以運行費用支出增加，“三公”經(jīng)費增加。

(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出286,377.42元，占82.15%；公務(wù)接待費支出62,231.11元，占17.85%。具體情況如下：

1. 因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出286,377.42元。其中：

公務(wù)用車購置支出0.00元，購置車輛0.00輛。

公務(wù)用車運行維護支出286,377.42元，開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為9輛。主要用于脫貧攻堅、人居環(huán)境衛(wèi)生提升等中心工作開展所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務(wù)接待費62,231.11元。其中：

國內(nèi)接待費支出62,231.11元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待80批次（其中：外事接待0批次），接待人次413人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上級單位來鄉(xiāng)進行政策調(diào)研等接待支出，以及因招商引資等公務(wù)活動的接待支出。

國（境）外接待費0.00元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府2020年機關(guān)運行經(jīng)費支出2,681,015.60元，與上年對比，比上年數(shù)3,226,903.06元減少545887.46元，減少16.92%。主要原因分析：蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》，厲行節(jié)約、嚴格控制“三公經(jīng)費”支出、嚴肅財經(jīng)紀律，加強項目支出核算。部門機關(guān)運行經(jīng)費主要用于機關(guān)運行經(jīng)費主要用于辦公費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護費、其他商品和服務(wù)支出等。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2020年12月31日，紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府資產(chǎn)總額14164552.35元，其中，流動資產(chǎn)6652984.59元，固定資產(chǎn)7511567.76元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)8947.75元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少8612301.73元，其中固定資產(chǎn)增加828238.17元。處置房屋建筑物391平方米，賬面原值130000元；處置車輛2輛，賬面原值311243.24元；報廢報損資產(chǎn)2項，賬面原值311243.24元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋30平方米，賬面原值86690元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入2000元。

三、政府采購支出情況

2020年度，紅河州蒙自市鳴鷲鎮(zhèn)人民政府政府采購支出總額6997696.81元，其中：政府采購貨物支出55070.00元；政府采購工程支出6935875.81元；政府采購服務(wù)支出6751.00元。授予中小企業(yè)合同金額6997696.81元，占政府采購支出總額的100.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

 一、部門決算：是指行政事業(yè)單位按照相關(guān)編審要求向財政部門報送的，用以反映本部門、單位財務(wù)收支狀況和資金管理狀況的總結(jié)性文件。

二、一般公共預(yù)算支出：也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉(zhuǎn)移性收入、本級一般公共預(yù)算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。

三、政府性基金支出：是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。

四、財政撥款收入：指我單位從同級政府財政部門取得的各類財政撥款。

五、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

六、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

七、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入

八、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

九、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

十、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

十一、基本支出。指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出。指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十三、一般公共服務(wù)支出。反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。

十四、科學技術(shù)支出。反映科學技術(shù)方面的支出。

十五、文化體育與傳媒支出。反映政府在文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出。

十六、社會保障和就業(yè)支出。反映政府在社會保障和就業(yè)方面的支出。

十七、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出。反映政府在醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出。

十八、城鄉(xiāng)社區(qū)支出。反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出。

十九、農(nóng)林水支出。反映政府農(nóng)林水事務(wù)支出。

二十、住房保障支出。集中反映政府用于住房方面的支出。

二十一、機關(guān)運行經(jīng)費。為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

二十二、“三公”經(jīng)費。指公務(wù)接待費、因公出國（境）費用、公務(wù)用車購置及運行維護費。

二十三、政府購買服務(wù)。是指政府通過公開招標、定向委托、邀標等形式將原本由自身承擔的公共服務(wù)轉(zhuǎn)交給社會組織、企事業(yè)單位履行，以提高公共服務(wù)供給的質(zhì)量和財政資金的使用效率，改善社會治理結(jié)構(gòu)，滿足公眾的多元化、個性化需求。

二十四、預(yù)算績效管理。預(yù)算績效是指預(yù)算資金所達到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績效管理是指根據(jù)績效理念，由制定明確的公共支出績效目標，建立規(guī)范的績效評價指標體系，對績效目標的實現(xiàn)程度進行評價，并把評價結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來等環(huán)節(jié)組成的不斷循環(huán)的綜合過程。預(yù)算績效管理包括績效目標管理、績效運行跟蹤監(jiān)控管理、績效評價實施管理、績效評價結(jié)果反饋和應(yīng)用管理四個方面。預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式，相比傳統(tǒng)管理模式下重視工作完成數(shù)量，它更加強調(diào)預(yù)算支出的責任和效率，強調(diào)預(yù)算支出績效目標與所配備資源、資金的配比性，提倡花盡量少的資金、辦盡量多的有效的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實、高效。

監(jiān)督索引號53250300755701111