監(jiān)督索引號(hào)53250301036000701000

西南聯(lián)大蒙自小學(xué)部門(mén)2021年度部門(mén)決算

    目錄

　　第一部分  西南聯(lián)大蒙自小學(xué)概況

　　一、主要職能

　　二、部門(mén)基本情況

　　第二部分  2021年度部門(mén)決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

　　第三部分  2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

　　一、收入決算情況說(shuō)明

　　二、支出決算情況說(shuō)明

　　三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款 “ 三公 ” 經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

　　第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

　　一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

　　三、政府采購(gòu)支出情況

　　四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

　　（一）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況

　　（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表

　　（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

　　五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

　　第五部分  名詞解釋

　　第一部分  西南聯(lián)大蒙自小學(xué)概況

　　一、主要職能

　　（一）主要職能 

　　小學(xué)教育，全面落實(shí)九年義務(wù)教育，全面促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。

　　1.全面負(fù)責(zé)學(xué)校工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨和國(guó)家的教育方針、政策、法規(guī)，正確執(zhí)行上級(jí)主管部門(mén)的決議和指示，全面實(shí)施素質(zhì)教育，培養(yǎng)德、智、體、美等方面全面發(fā)展的社會(huì)主義事業(yè)的建設(shè)者和接班人，辦人民滿(mǎn)意教育。

　　2.根據(jù)學(xué)校規(guī)模，設(shè)置學(xué)校管理機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)學(xué)校科學(xué)化管理，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度和崗位責(zé)任制度。規(guī)范辦學(xué)行為，培養(yǎng)良好校風(fēng)，逐步實(shí)現(xiàn)管理決策的科學(xué)化，管理方法的定量化和管理手段的現(xiàn)代化。

　　3.維護(hù)學(xué)校正常教學(xué)秩序，為學(xué)生創(chuàng)造良好的學(xué)習(xí)環(huán)境。堅(jiān)持教書(shū)育人，服務(wù)育人，環(huán)境育人方針。做好安全防范，保證學(xué)生的人身安全。

　　4.負(fù)責(zé)全校教師隊(duì)伍建設(shè)和管理工作，依法管理教師的編制、資格認(rèn)定、職務(wù)評(píng)聘、考核、聘用、培訓(xùn)、勞資、調(diào)配等。

　　5.負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理全校教育經(jīng)費(fèi)，協(xié)調(diào)督促落實(shí)確保教師工資統(tǒng)一發(fā)放和合理安排學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)；監(jiān)督學(xué)校收費(fèi)行為；組織實(shí)施學(xué)校建設(shè)；管好用好教育經(jīng)費(fèi)；落實(shí)學(xué)生資助政策；完成國(guó)家、省、州、市教育統(tǒng)計(jì)。

　　6.配合有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)學(xué)校思想政治工作，深化教育教學(xué)改革，強(qiáng)化學(xué)校管理，扎實(shí)推進(jìn)素質(zhì)教育，努力提高教育教學(xué)質(zhì)量，促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展。

　　7.承擔(dān)市教育體育局及其他部門(mén)具體工作。

　　（二）2021年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

　　全面落實(shí)黨的教育方針，以穩(wěn)中求進(jìn)、優(yōu)化結(jié)構(gòu)為工作總基調(diào)，以“一切為了學(xué)校發(fā)展”為前景，以“為師生搭建成功舞臺(tái)”為宗旨，以提升教師專(zhuān)業(yè)化發(fā)展為重點(diǎn)，以深化課程改革、全面提高教育教學(xué)質(zhì)量為目標(biāo)，以文化引領(lǐng)，實(shí)施品質(zhì)課堂、習(xí)慣養(yǎng)成為抓手，建立健全責(zé)任機(jī)制，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，堅(jiān)持以人為本，依法治教，規(guī)范管理， 重持續(xù)、促提升，重管理、求實(shí)效，重質(zhì)量、創(chuàng)品牌，聚焦師生的成長(zhǎng)，強(qiáng)化創(chuàng)新意識(shí)、質(zhì)量意識(shí)、發(fā)展意識(shí)、人文意識(shí)、拼搏意識(shí)、爭(zhēng)先意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，不斷豐富學(xué)校內(nèi)涵，本著辦人民滿(mǎn)意的教育宗旨，全力打造平安校園，文化校園，奮力開(kāi)創(chuàng)學(xué)校發(fā)展新局面。 

　　1.制定年度教學(xué)計(jì)劃，全面完成教學(xué)任務(wù)，同時(shí)做好教師相關(guān)培訓(xùn)，指導(dǎo)年輕教師業(yè)務(wù)成長(zhǎng)，確保教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)中求進(jìn)。

　　2.結(jié)合中小學(xué)生守則狠抓學(xué)生常規(guī)和思想品德教育，創(chuàng)新性地開(kāi)展豐富多彩的各類(lèi)主題教育活動(dòng)，在活動(dòng)中發(fā)展學(xué)生能力，培養(yǎng)興趣，涵養(yǎng)學(xué)生道德情操，促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展。

　　3.嚴(yán)格做好學(xué)校資產(chǎn)管理，為師生做好后勤服務(wù)，保障學(xué)校各方面工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保校園安全。

　　4.全面監(jiān)督、協(xié)助、協(xié)調(diào)學(xué)校各項(xiàng)工作，做好支部建設(shè)，完成年度黨建目標(biāo)。

　　二、部門(mén)基本情況

　　（一）部門(mén)決算單位構(gòu)成 

　　納入西南聯(lián)大蒙自小學(xué)部門(mén)2021年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)“西南聯(lián)大蒙自小學(xué)”，內(nèi)設(shè)4個(gè)機(jī)構(gòu)，分別是：

　　1.辦公室

　　2.教導(dǎo)教科處

　　3.政教處

　　4.總務(wù)處

　　（二）部門(mén)人員和車(chē)輛的編制及實(shí)有情況

　　西南聯(lián)大蒙自小學(xué)部門(mén)2021年末實(shí)有人員編制81人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制81人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員81人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

　　離退休人員2人。其中：離休0人，退休2人。

　　實(shí)有車(chē)輛編制0輛，在編實(shí)有車(chē)輛0輛。

　　第二部分  2021年度部門(mén)決算表

　　（詳見(jiàn)附件）

　　第三部分  2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

　　一、收入決算情況說(shuō)明

　　西南聯(lián)大蒙自小學(xué)部門(mén)2021年度收入合計(jì)13,851,088.50元。其中：財(cái)政撥款收入13,824,318.50元，占總收入的99.81%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入26,770.00元，占總收入的0.19%。本年與上年對(duì)比財(cái)政撥款收入增加2690576.70元，主要原因是教師、學(xué)生人數(shù)人數(shù)比上年增加；而上年沒(méi)有其他收入，所以本年的其他收入無(wú)可比性。

　　二、支出決算情況說(shuō)明 

　　西南聯(lián)大蒙自小學(xué)部門(mén)2021年度支出合計(jì)13,894,606.67元。其中：基本支出 13,870,626.67元，占總支出的99.83%；項(xiàng)目支出23,980.00元，占總支出的0.17%；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0.00元，占總支出的0.00%。本年與上年對(duì)比支出增加2393950.37元，主要原因是教師、學(xué)生人數(shù)比上年增加，支出增大。

　　（一）基本支出情況

　　2021年度用于保障西南聯(lián)大蒙自小學(xué)機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出13,870,626.67元。與上年對(duì)比增加2389970.37元，主要原因是教師、學(xué)生人數(shù)增加，支出增大。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出 12,386,470.78元，占基本支出的89.30%。辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)1,484,155.89元，占基本支出的10.70%。

　　（二）項(xiàng)目支出情況

　　2021年度用于保障西南聯(lián)大蒙自小學(xué)機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出23,980.00元。與上年對(duì)比增加3980.00元，主要原因是前后兩年的項(xiàng)目不同。具體項(xiàng)目開(kāi)支主要用于改善學(xué)校大門(mén)安裝、防撞欄、儲(chǔ)物間隔斷、水費(fèi)等支出。該項(xiàng)目資金的啟用，解決了我校學(xué)生（包含4名殘疾學(xué)生）的部分學(xué)習(xí)環(huán)境，保障了學(xué)校教育教學(xué)工作的順利開(kāi)展。 

　　三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

　　西南聯(lián)大蒙自小學(xué)部門(mén)2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出13,894,606.67元，占本年支出合計(jì)的100.00%。與上年對(duì)比增加2393950.37元，主要原因是教師、學(xué)生人數(shù)增加，支出增大。 

　　（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

　　1.一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出50,000.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.36%。 主要用于校園文化建設(shè)、展板、獎(jiǎng)狀等支出。

　　2.外交（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　3.國(guó)防（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　4.公共安全（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　5.教育（類(lèi)）支出11,829,837.81元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的85.14%。 主要用于特殊教育、人員經(jīng)費(fèi)、校園文化建設(shè)、校園物業(yè)服務(wù)、辦公、設(shè)備購(gòu)置、教師培訓(xùn)、學(xué)生活動(dòng)等支出。

　　6.科學(xué)技術(shù)（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　7.文化旅游體育與傳媒（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　8.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出1,254,070.86元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.03%。 主要用于職工的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金支出。

　　9.衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

　　10.節(jié)能環(huán)保（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　12.農(nóng)林水（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　13.交通運(yùn)輸（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　14.資源勘探工業(yè)信息等（類(lèi)）支出類(lèi)0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　16.金融（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

　　17.援助其他地區(qū)（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　18.自然資源海洋氣象等（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　19.住房保障（類(lèi)）支出760,698.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.47%。在職職工的住房保障（住房公積金）支出。

　　20.糧油物資儲(chǔ)備（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

　　22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　23.其他（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

　　24.債務(wù)還本（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

　　25.債務(wù)付息（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　26.抗疫特別國(guó)債安排（類(lèi)）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

　　四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

　　(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

　　西南聯(lián)大蒙自小學(xué)部門(mén)2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為10000.00元，支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0%。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)為0元，主要原因2021年無(wú)“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

　　2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)與2020年相比增加0.00元，增長(zhǎng)率0.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算增加0.00元，增長(zhǎng)0.00%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增加0.00元， 增長(zhǎng)0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.00元， 增長(zhǎng)0.00%。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算無(wú)增加，主要原因是無(wú)支出。

　　(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

　　2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0.00元，占0.00%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00元，占0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出0.00元，占0.00%。具體情況如下：

　　1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0.00元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

　　2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00元。其中：

　　公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出0.00元，購(gòu)置車(chē)輛0輛。

　　公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)支出0.00元，開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。

　　3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.00元。其中：

　　國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出0.00元（其中：外事接待費(fèi)支出0.00元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。  

　　國(guó)（境）外接待費(fèi)支出0.00元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

　　一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　西南聯(lián)大蒙自小學(xué)部門(mén)2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00元,與上年對(duì)比無(wú)變化。

　　二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

　　截至 2021年12月31日，西南聯(lián)大蒙自小學(xué)部門(mén)資產(chǎn)總額1655253.19元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)305519.31元，固定資產(chǎn) 1349733.88元 ，對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00 元 ，無(wú)形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少436701.97元，其中固定資產(chǎn)減少293183.80元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車(chē)輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元 。

　　三、政府采購(gòu)支出情況

　　2021年度，部門(mén)政府采購(gòu)支出總額155740.00元，其中：政府采購(gòu)貨物支出155740.00元；政府采購(gòu)工程支出0元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0元。授予中小企業(yè)合同金額155740.00元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。

　　四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

　　部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表（附表 10-附表12）。

　　五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

　　2021年4月，西南聯(lián)大蒙自小學(xué)無(wú)償劃轉(zhuǎn)出80套雙人學(xué)生課桌椅給蒙自市第一小學(xué)，固定資產(chǎn)原值：27200.00元，固定資產(chǎn)累計(jì)折舊值：1416.70元；無(wú)償劃轉(zhuǎn)出120套雙人學(xué)生課桌椅給蒙自市惠民小學(xué)，固定資產(chǎn)原值：40800.00元，固定資產(chǎn)累計(jì)折舊值：2125.00元；無(wú)償劃轉(zhuǎn)出65套雙人學(xué)生課桌椅給蒙自市多法勒中心學(xué)校，固定資產(chǎn)原值：22100.00元，固定資產(chǎn)累計(jì)折舊值：1151.00元。

　　六、相關(guān)口徑說(shuō)明

　　（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

　　（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

　　（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括省部級(jí)干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

　　（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

　　第五部分  名詞解釋

　　1.財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

　　2.一般公共預(yù)算：對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算收入包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入。一般公共預(yù)算支出按照其功能分類(lèi)，包括一般公共服務(wù)支出，外交、公共安全、國(guó)防支出，農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)支出，教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育支出，社會(huì)保障及就業(yè)支出和其他支出。一般公共預(yù)算支出按照其經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類(lèi)，包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出。

　　3.住房公積金：反映按照《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，由單位及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。該政策始于上世紀(jì)九十年代中期，在全國(guó)國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的在職職工中普遍實(shí)施，繳存比例最低不低于5%，最高不超過(guò)12%，繳存基數(shù)為職工本人上年工資，目前已實(shí)施近20年時(shí)間。  

　　4. 三公經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公經(jīng)費(fèi)”，是指部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　5.一般公共預(yù)算支出包括教育支出（含學(xué)前教育、小學(xué)教育、初中教育等）、社會(huì)保障和教育支出、住房保障支出等。

　　6.財(cái)政部門(mén)撥款支出包括機(jī)關(guān)工資福利支出、機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出、對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、工資福利支出、商品和服務(wù)支出等。  

　　7.部門(mén)基本支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、辦公費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、退休費(fèi)、對(duì)其他個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等。  

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