監(jiān)督索引號(hào)53250300700010000

蒙自市2019年政府預(yù)算公開

目  錄

一、財(cái)政預(yù)算報(bào)告(蒙自市2018年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年地方財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告)

二、蒙自市2018年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年地方財(cái)政預(yù)算草案(附件)

三、蒙自市2019年政府預(yù)算公開表(附件)

四、蒙自市2019年政府預(yù)算其他公開說明事項(xiàng)

五、2019年財(cái)政名詞解釋

蒙自市2018年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

——2019年2月26日在蒙自市第三屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上

蒙自市財(cái)政局 

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將蒙自市2018年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年地方財(cái)政預(yù)算(草案）提請(qǐng)市三屆人大三次會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。

一、2018年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2018年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督下，市財(cái)稅部門圍繞市第三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)決議，積極落實(shí)市人大常委會(huì)審查意見的各項(xiàng)要求，狠抓增收節(jié)支，深化財(cái)稅改革，努力創(chuàng)新財(cái)政管理體制機(jī)制，財(cái)政發(fā)展改革取得新進(jìn)展，促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

全市地方財(cái)政總收入^"完成242,657萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的85.4%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的96.7%，比上年下降8.8%，減收23,334萬(wàn)元。在地方財(cái)政總收入中，一般公共預(yù)算收入^#完成152,842萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的81.7%（主要是為提高收入質(zhì)量，降低非稅收入占比，主動(dòng)調(diào)整收入預(yù)期目標(biāo)），為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.9%，比上年同期下降18.3%，減收34,224萬(wàn)元。其中：稅收收入^$完成97,574萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的63.8%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.3%，比上年同期增長(zhǎng)28.5%，增收21,623萬(wàn)元；非稅收入 ^%完成55,268萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的36.2%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.9%，比上年同期下降50.3%，減收55,847萬(wàn)元。

全市一般公共預(yù)算支出^&完成346,269萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的98%（主要是收入調(diào)減導(dǎo)致可用財(cái)力減少，本級(jí)安排的支出予以調(diào)減所致），為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.9%，比上年下降1%，減支3,566萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入152,842萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入206,349萬(wàn)元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入24,772萬(wàn)元，調(diào)入資金16,721萬(wàn)元（預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金^'調(diào)入5,996萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算調(diào)入10,725萬(wàn)元），收入總計(jì)400,684萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出346,269萬(wàn)元，上解州級(jí)支出24,675萬(wàn)元，債務(wù)還本支出21,972萬(wàn)元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,557萬(wàn)元，支出總計(jì)400,473萬(wàn)元。收支相抵，年終一般公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余211萬(wàn)元（項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

政府性基金預(yù)算⁽收入完成67,349萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的86.1%（主要是部分地塊未能如期出讓，另有部分土地出讓后，用地單位未能及時(shí)繳清土地出讓價(jià)款，導(dǎo)致收入未能完成全年計(jì)劃），比上年增長(zhǎng)58.3%，增收24,815萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算支出完成104,825萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的77.8%（主要受土地出讓收入完成情況影響），比上年增長(zhǎng)195%，增支69,287萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入67,349萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,141萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3,163萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入56,000萬(wàn)元，收入總計(jì)129,653萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出104,825萬(wàn)元，上解支出88萬(wàn)元，調(diào)出資金10,725萬(wàn)元，債務(wù)還本支出6,000萬(wàn)元，支出總計(jì)121,638萬(wàn)元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支結(jié)余8,015萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入265萬(wàn)元。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出313萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的187.4%。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況：上年結(jié)轉(zhuǎn)48萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入265萬(wàn)元，收入方合計(jì)313萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出313萬(wàn)元，支出方合計(jì)313萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算*執(zhí)行情況

2018年我市社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入完成129,738萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的110.9%，比上年146,202萬(wàn)元減收16,464萬(wàn)元，下降11.3%。社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出完成119,926萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.4%，比上年138,717萬(wàn)元減支18,791萬(wàn)元，下降13.5%。

社會(huì)保險(xiǎn)基金收支較上年大幅下降的原因，主要是由于開展2014年10月至2017年2月之間機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)清算工作，清算期收支反映在2017年，造成不可比因素。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入129,738 萬(wàn)元，減去社會(huì)保險(xiǎn)基金支出119,926萬(wàn)元，本年社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余9,812萬(wàn)元，加上2017年末滾存結(jié)余57,621萬(wàn)元，2018年社保基金預(yù)算年末滾存結(jié)余67,433萬(wàn)元

以上預(yù)算執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局結(jié)算批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有所變化，屆時(shí)再將有關(guān)變化情況向市人大常委會(huì)報(bào)告。

（五）政府性債務(wù)情況

截止2018年12月31日，蒙自市地方政府性債務(wù)⁴總額436,372.45萬(wàn)元。其中：政府債務(wù)210,180.06萬(wàn)元（一般債務(wù)120,180.06萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)90,000萬(wàn)元），政府或有債務(wù)226,192.39萬(wàn)元。

具體包括：融資項(xiàng)目債務(wù)余額235,867.99萬(wàn)元；建設(shè)項(xiàng)目工程欠款24,163.46萬(wàn)元；新增一般債券余額10,300萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券50,000萬(wàn)元；置換一般債券76,041萬(wàn)元,置換專項(xiàng)債券40,000萬(wàn)元

融資類債務(wù)構(gòu)成情況如下：蒙自市2015年城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目貸款10,000萬(wàn)元，2013年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目貸款5,000萬(wàn)元，2013、2014年保障性住房筑夢(mèng)新城項(xiàng)目貸款20,000萬(wàn)元，蒙自市長(zhǎng)橋海水庫(kù)擴(kuò)容工程貸款15,670萬(wàn)元，高原特色石榴莊園項(xiàng)目貸款36,200萬(wàn)元，人民醫(yī)院擴(kuò)建項(xiàng)目貸款15,000萬(wàn)元，蒙自市核心城區(qū)紅河大道和天馬路沿線土地儲(chǔ)備貸款40,180萬(wàn)元。

2018年新增債券52,800萬(wàn)元，其中：蒙自市委黨校建設(shè)項(xiàng)目工程1,000萬(wàn)元、新建彌蒙高鐵蒙自段土地征遷項(xiàng)目1,800萬(wàn)元、蒙自市長(zhǎng)橋海南片區(qū)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)土地儲(chǔ)備項(xiàng)目（一期）50,000萬(wàn)元。置換債券 27,972萬(wàn)元（一般債券21,972萬(wàn)元，專項(xiàng)債券6,000萬(wàn)元），償還債券利息4,012.23萬(wàn)元。

《蒙自市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于批準(zhǔn)蒙自市2018年新增地方債務(wù)限額及市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整方案的決議》（蒙人發(fā)〔2018〕34號(hào)），批準(zhǔn)蒙自市人民政府2018年新增債務(wù)限額7.3億。批準(zhǔn)后蒙自市地方政府債務(wù)限額為31.91億元，其中：一般債務(wù)22.01億元，專項(xiàng)債務(wù)9.9億元。

2019年，債券到期還本需要資金12,690萬(wàn)元，利息及手續(xù)費(fèi)6,325.16萬(wàn)元，部分征地款、工程款拖欠期限較長(zhǎng)，不能及時(shí)兌付，將危及政府信用。

二、2018年財(cái)政工作開展情況

按照市第三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議決議，財(cái)政部門以“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”的要求，強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，狠抓落實(shí)，各項(xiàng)工作取得了明顯成效。

（一）培財(cái)源抓征管，收入質(zhì)量明顯提高

2018年，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行和稅收收入持續(xù)減收的嚴(yán)峻形勢(shì)，按照省政府關(guān)于提高財(cái)政收入質(zhì)量的要求，財(cái)政部門始終把促進(jìn)稅收增收、提高收入質(zhì)量作為第一位工作目標(biāo)。2018年，全市稅收收入完成97,574萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的63.8%，比上年增長(zhǎng)28.5%。主要采取了以下措施：一是強(qiáng)化政策支持。年內(nèi)先后出臺(tái)《蒙自市促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的二十二條措施》、《蒙自市“興百企、促轉(zhuǎn)型”十條措施》、《蒙自市招商引資十一條優(yōu)惠辦法》等扶持政策，有力支持重點(diǎn)企業(yè)引進(jìn)落地。二是服務(wù)好新增稅源項(xiàng)目。尤其是天馬醫(yī)藥物流、杭蕭鋼構(gòu)、綠色石材礦山、老寨風(fēng)電場(chǎng)以及新開工的一系列重點(diǎn)項(xiàng)目，使之形成新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。三是稅收計(jì)劃下鄉(xiāng)鎮(zhèn)。從今年開始，每年下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收計(jì)劃，并將鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收計(jì)劃完成情況與次年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排掛鉤，全面調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)抓稅收工作的積極性，實(shí)現(xiàn)由稅務(wù)部門抓稅收到全市各單位齊抓稅收的轉(zhuǎn)變。四是全面推進(jìn)協(xié)稅護(hù)稅工作機(jī)制。制定《蒙自市加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅工作實(shí)施方案》，按“政府主導(dǎo)、財(cái)稅牽頭、部門配合、信息共享”的工作機(jī)制，全面推進(jìn)協(xié)稅護(hù)稅工作，形成人人是征稅員、個(gè)個(gè)是宣傳員的協(xié)稅護(hù)稅工作氛圍。

（二）調(diào)結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化

在財(cái)政收入減收的不利形勢(shì)下，要實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收支平衡勢(shì)必要通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)解決。我市針對(duì)今年財(cái)政運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的困難和問題，科學(xué)研判形勢(shì)，積極研究對(duì)策，通過爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)等措施有力保障各項(xiàng)支出。一是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金，1—12月全市共收到上級(jí)補(bǔ)助資金241,761萬(wàn)元，比上年增加83,693萬(wàn)元，增長(zhǎng)52.9%。二是優(yōu)先保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)。全市財(cái)政供養(yǎng)人員11,611人，全年用于發(fā)放工資支出122,282萬(wàn)元，半供養(yǎng)人員12,004人，勞務(wù)費(fèi)及補(bǔ)助支出10,083萬(wàn)元。三是壓縮一般性支出，提高資金使用效益。通過調(diào)整預(yù)算，進(jìn)一步壓縮各部門一般工作經(jīng)費(fèi)等項(xiàng)目專款2.48億元，減輕市級(jí)財(cái)政支出壓力。涉及社會(huì)穩(wěn)定的工作經(jīng)費(fèi)予以優(yōu)先保障，確保社會(huì)穩(wěn)定大局。四是堅(jiān)決支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。著力做好防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)政府投資建設(shè)無(wú)資金來(lái)源的項(xiàng)目、不能自求平衡的項(xiàng)目、會(huì)造成政府債務(wù)的項(xiàng)目一律暫停。多方籌措資金支持脫貧攻堅(jiān)、污染防治。加大扶貧資金整合力度，全年整合扶貧資金5.3億元。節(jié)能環(huán)保支出安排8,832萬(wàn)元，其中向上爭(zhēng)取625萬(wàn)元專項(xiàng)資金用于淘汰黃標(biāo)車。

（三）惠民生促公平，民生福祉有力保障

努力克服各種不利因素的影響，采取切實(shí)可行的有效措施，積極籌措調(diào)度資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生支出，2018年全市民生支出263,826萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的76.1%。一是認(rèn)真落實(shí)義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”政策，及時(shí)足額撥付義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制資金，認(rèn)真落實(shí)義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”政策，及時(shí)足額撥付義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制資金。二是加大科技投入，促進(jìn)科技創(chuàng)新。2018年財(cái)政不斷加大科技投入力度，支持科技創(chuàng)新能力建設(shè)，積極配合科技部門向上級(jí)部門爭(zhēng)取資金，充分發(fā)揮科技發(fā)展對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的引領(lǐng)和支撐作用。三是積極籌措資金，解決教育中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題。我市自2012年3月實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃以來(lái)，全年共安排資金346萬(wàn)元，全部用于農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校192名食堂人員工資發(fā)放，為我市有效實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃提供有力保障。四是認(rèn)真做好油價(jià)補(bǔ)貼資金發(fā)放管理工作。認(rèn)真審核我市出租車和農(nóng)村道路營(yíng)運(yùn)車輛的用油量，全市累計(jì)發(fā)放成品油提價(jià)財(cái)政補(bǔ)貼資金996萬(wàn)元。五是全力保障和改善民生。全年共撥付八項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金110,077萬(wàn)元；兌付城市居民最低生活保障金684萬(wàn)元，累計(jì)發(fā)放23,604人次，人均補(bǔ)助336元/人/月，兌付農(nóng)村居民最低生活保障金1,812萬(wàn)元，累計(jì)發(fā)放94,151人次，人均補(bǔ)助203元/人/月。2018年安排建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)市級(jí)財(cái)政配套資金613萬(wàn)元，兜底保障補(bǔ)助資金150萬(wàn)元。六是認(rèn)真落實(shí)好各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼。全年共兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金4,208.41萬(wàn)元，涉及農(nóng)戶62,628戶；兌付農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼220萬(wàn)元，涉及農(nóng)戶523戶。

（四）推改革夯基礎(chǔ)，財(cái)政工作有序推進(jìn)

一是繼續(xù)深化和推進(jìn)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付^/改革。我市的財(cái)政國(guó)庫(kù)制度改革繼續(xù)按照“橫向到邊、縱向到底”的總要求，進(jìn)一步擴(kuò)大國(guó)庫(kù)集中支付的改革單位面和資金范圍，積極推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，壓縮預(yù)算單位79家。二是鞏固和完善財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資改革，實(shí)現(xiàn)市級(jí)財(cái)政全額撥款的行政、事業(yè)單位和11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政全供養(yǎng)人員工資納入財(cái)政工資統(tǒng)發(fā)，統(tǒng)發(fā)單位達(dá)120戶，人員8,129人，累計(jì)發(fā)放工資88,415萬(wàn)元。完善政府聘用臨時(shí)人員勞務(wù)費(fèi)發(fā)放管理工作，聘用臨時(shí)人員勞務(wù)費(fèi)發(fā)放實(shí)行財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付，全年發(fā)放編外人員2,097人勞務(wù)費(fèi)4,119萬(wàn)元。三是強(qiáng)化服務(wù)，高效完成政府采購(gòu)⁰任務(wù)。緊緊圍繞全市經(jīng)濟(jì)建設(shè)大局，全方位拓展政府采購(gòu)范圍，著力培育公開、公平、公正的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和市場(chǎng)環(huán)境，不斷強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)、誠(chéng)信意識(shí)，全力做好全市行政事業(yè)單位的采購(gòu)服務(wù)，積極認(rèn)真地完成各項(xiàng)采購(gòu)任務(wù)，服務(wù)質(zhì)量和公信力不斷增強(qiáng)。全市采購(gòu)計(jì)劃金額4,253萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額3,865萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金388萬(wàn)元，資金節(jié)約率為9%。四是加大盤活財(cái)政存量資金力度。對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財(cái)政資金，收回總預(yù)算統(tǒng)籌安排使用，切實(shí)控制和減少資金沉淀，讓趴在賬上的財(cái)政資金重新發(fā)揮最大效益。全年收回各部門存量資金29,717萬(wàn)元，除部分專項(xiàng)資金返還單位繼續(xù)使用外，其余統(tǒng)籌用于脫貧攻堅(jiān)、社會(huì)民生事業(yè)等領(lǐng)域。

（五）重目標(biāo)強(qiáng)應(yīng)用，全面績(jī)效管理穩(wěn)步實(shí)施

黨的十九大報(bào)告明確提出要建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績(jī)效管理。我市近年來(lái)不斷加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，探索預(yù)算績(jī)效管理改革，將預(yù)算績(jī)效管理工作作為主線，貫穿于財(cái)政工作的全過程，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效益。按照全過程預(yù)算績(jī)效管理的要求，盡快建立完善績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效跟蹤、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果運(yùn)用全過程的績(jī)效制度體系，把績(jī)效理念和方法貫穿于預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算各個(gè)環(huán)節(jié)，為績(jī)效管理提供制度保障。今年對(duì)蒙自市2017年旅游文化產(chǎn)業(yè)扶持經(jīng)費(fèi)、蒙自市2017年工商企業(yè)發(fā)展資金等8個(gè)項(xiàng)目支出6,400萬(wàn)元開展項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)市扶貧辦、鳴鷲鎮(zhèn)10個(gè)部門整體支出39,671萬(wàn)元開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)蒙自市住建局路燈大隊(duì)2018年路燈、景觀燈照明電費(fèi)（含紅河大道照明及維護(hù)）等2個(gè)項(xiàng)目共1,718萬(wàn)元資金開展績(jī)效跟蹤，對(duì)《蒙自縣行政事業(yè)單位公務(wù)卡管理暫行辦法》開展政策評(píng)價(jià)。績(jī)效評(píng)價(jià)工作呈現(xiàn)出了評(píng)價(jià)范圍不斷擴(kuò)大，評(píng)價(jià)規(guī)模不斷增多，評(píng)價(jià)模式越來(lái)越多樣化的特點(diǎn)。加強(qiáng)績(jī)效業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升各單位預(yù)算績(jī)效管理水平，并率先在州內(nèi)全面啟動(dòng)部門整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)工作；強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，出臺(tái)了《蒙自市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)蒙自市預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用暫行辦法的通知》，將預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排、績(jī)效考核掛鉤。

在取得上述成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全市財(cái)政工作中仍然存在一些不容忽視的問題。收入方面：我市經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)基礎(chǔ)仍然十分薄弱，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)緩慢，新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大尚需時(shí)日，部分實(shí)體經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)困難，招商引資項(xiàng)目落地緩慢，財(cái)源建設(shè)仍然任重道遠(yuǎn)。受國(guó)家減稅降費(fèi)影響，再加上一次性收入因素影響，財(cái)政收入增收舉步維艱。支出方面：各項(xiàng)調(diào)資政策出臺(tái)、社會(huì)事業(yè)的發(fā)展對(duì)財(cái)政依賴程度較高，加之財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任改革推進(jìn)較慢，財(cái)權(quán)事權(quán)不匹配的格局未能根本改變，我市財(cái)政面臨前所未有的配套壓力；財(cái)政收入減收帶來(lái)可用財(cái)力大幅減少，需要與可能之間的矛盾突出；政府到期債務(wù)還本付息壓力大，處于償債高峰期，償債與建設(shè)矛盾突出。

在今后的工作中，我們將以深化財(cái)稅體制改革為統(tǒng)領(lǐng)，積極采取措施加以解決，推動(dòng)全市財(cái)政管理工作再上新臺(tái)階。

三、2019年地方財(cái)政預(yù)算安排情況

（一）2019年預(yù)算的指導(dǎo)思想和原則

2019年預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)，省委十屆六次全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，全面落實(shí)《預(yù)算法》，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，以加快建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政制度為重點(diǎn)，建立健全規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績(jī)效管理，深入推進(jìn)零基預(yù)算，認(rèn)真落實(shí)市委、市政府的決策部署，突出“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”三大任務(wù)，堅(jiān)決支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，推動(dòng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，提高預(yù)算管理的規(guī)范性、完整性、準(zhǔn)確性和科學(xué)性，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定。

按照上述指導(dǎo)思想，2019年預(yù)算編制的基本原則是：一是實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥；二是綜合預(yù)算、統(tǒng)籌安排；三是注重績(jī)效，科學(xué)配置；四是民生優(yōu)先、確保重點(diǎn)；五是量力而行，強(qiáng)化平衡；六是集中財(cái)力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)；七是社保基金預(yù)算堅(jiān)持收支平衡、適當(dāng)留有結(jié)余、以收定支險(xiǎn)種不得編制基金歷年累計(jì)結(jié)余為赤字的預(yù)算。

（二）2019年公共財(cái)政預(yù)算收支安排意見

1.一般公共預(yù)算收支安排及平衡情況

（1）一般公共預(yù)算收入安排意見

2019年，地方財(cái)政總收入249,940萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)3%，增加7,283萬(wàn)元。其中：

上劃中央收入71,356萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1.1%，增加778萬(wàn)元。

上劃省級(jí)收入15,186萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)2.5%，增加372萬(wàn)元。

上劃州級(jí)收入4,438萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)0.3%，增加15萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算收入158,960萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)4%，增加6,118萬(wàn)元。其中：稅收收入103,060萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的64.8%，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)5.6%，增加5,486萬(wàn)元，主要通過培植稅源，引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)，加強(qiáng)稅收征管等措施增收；非稅收入55,900萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的35.2%，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1.1%，增加632萬(wàn)元，主要是預(yù)計(jì)加大資產(chǎn)處置力度帶來(lái)非稅收入增加。

（2）一般公共預(yù)算支出安排意見

一般公共預(yù)算支出367,050萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)6%，增加20,781萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)力安排支出197,096萬(wàn)元（含省級(jí)提前下達(dá)一般債券資金585萬(wàn)元），預(yù)計(jì)上級(jí)指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付⁵安排33,941萬(wàn)元，預(yù)計(jì)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付⁷安排136,013萬(wàn)元。

本級(jí)財(cái)力安排一般公共預(yù)算支出197,096萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)4%，增加5,486萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)113,897.54萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算減少3,373.8萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)（含公務(wù)費(fèi)、臨時(shí)人員勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、機(jī)動(dòng)車燃修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)）12,671.09萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增加168.79萬(wàn)元；項(xiàng)目支出70,527.37萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算減少4,809.99萬(wàn)元。分項(xiàng)目安排情況如下：

——一般公共服務(wù)支出38,015萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)22.4%，增加6,957萬(wàn)元，主要是項(xiàng)目支出增加。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排11,362.32萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排3,444.88萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排23,207.8萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要安排統(tǒng)籌收費(fèi)成本支出7,000萬(wàn)元，招商引資獎(jiǎng)勵(lì)資金3,000萬(wàn)元，項(xiàng)目切塊經(jīng)費(fèi)3,000萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制補(bǔ)助2,597.31萬(wàn)元，村、居委會(huì)及社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)569萬(wàn)元，市級(jí)重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元，各類節(jié)日慰問費(fèi)100萬(wàn)元，會(huì)議經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元。

——國(guó)防支出55萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降66%，減少107萬(wàn)元，主要是人員經(jīng)費(fèi)減少。其中：項(xiàng)目支出安排55萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要是安排兵役征集費(fèi)20萬(wàn)元，民兵事業(yè)費(fèi)（應(yīng)急行動(dòng)補(bǔ)助）30萬(wàn)元，國(guó)防動(dòng)員費(fèi)5萬(wàn)元。

——公共安全支出16,020萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)4.9%，增加750萬(wàn)元，主要是警察執(zhí)勤津貼、加班津貼提標(biāo)導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排9,104.16萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排4,426.4萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排2,489.44萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要安排2019年中央和省政法轉(zhuǎn)移支付辦案（業(yè)務(wù)）費(fèi)920.79萬(wàn)元，2019年中央和省政法轉(zhuǎn)移支付業(yè)務(wù)裝備費(fèi)871.24萬(wàn)元，在押人員生活及醫(yī)療補(bǔ)助145萬(wàn)元。

——教育支出45,992萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降10.2%，減少5,226萬(wàn)元，主要是上年預(yù)算包含已取消的自治州津貼，導(dǎo)致本年人員經(jīng)費(fèi)較上年有大幅減少。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排39,646.84萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排1,101.38萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排5,243.78萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要計(jì)提教育資金支出2,000萬(wàn)元，安排義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助790萬(wàn)元，義務(wù)教育寄宿生生活補(bǔ)助242.18萬(wàn)元，義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)市級(jí)承擔(dān)資金129.06萬(wàn)元。

——科學(xué)技術(shù)支出158萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)10.5%，增加15萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排115.89萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排27.11萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排15萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要安排科普工作經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元。

——文化旅游體育與傳媒支出1,906萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降2%，減少38萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排1,351.14萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排66.16萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排488.7萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要安排“活力蒙自”系列活動(dòng)經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元。

——社會(huì)保障和就業(yè)支出30,645萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)16.1%，增加4,249萬(wàn)元，主要是規(guī)范津補(bǔ)貼提高離退休人員生活補(bǔ)助導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排25,948.39萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排575.24萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排4,121.37萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工傷保險(xiǎn)費(fèi)269.88萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工生育保險(xiǎn)費(fèi)602.86萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金特殊人群個(gè)人繳費(fèi)補(bǔ)助158.68萬(wàn)元，企業(yè)退休人員計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)477.34萬(wàn)元，高齡老年人保健補(bǔ)助312萬(wàn)元，義務(wù)兵家庭優(yōu)待金120萬(wàn)元，困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼200萬(wàn)元，城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村低保600萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助360萬(wàn)元。

——衛(wèi)生健康支出20,058萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)1.6%，增加320萬(wàn)元，主要是配套民生支出增加。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排5,741.43萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排204.7萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排14,111.87萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要安排行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金6,249.6萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助4,089萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金1,198.09萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金建檔立卡貧困人口個(gè)人繳費(fèi)補(bǔ)助603.72萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金建檔立卡貧困人口醫(yī)療費(fèi)用兜底保障經(jīng)費(fèi)303萬(wàn)元。

——節(jié)能環(huán)保支出375萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降0.3%，減少1萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排241.91萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排23.09萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排110萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要安排代收污水處理費(fèi)手續(xù)費(fèi)60萬(wàn)元，環(huán)境監(jiān)察監(jiān)測(cè)工作運(yùn)行經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元。

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出8,614萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降13.3%，減少1,318萬(wàn)元，主要是項(xiàng)目專款減少。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排2,344.8萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排1,782.2萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排4,487萬(wàn)元。項(xiàng)目支出安排滇南中心城市交通項(xiàng)目蒙自子項(xiàng)目市級(jí)配套費(fèi)1,500萬(wàn)元，垃圾處理費(fèi)1,000萬(wàn)元，城市公共綠化管護(hù)費(fèi)900萬(wàn)元，路燈、景觀燈照明電費(fèi)及維護(hù)費(fèi)700萬(wàn)元，城區(qū)公廁管理維護(hù)費(fèi)用160萬(wàn)元。

——農(nóng)林水支出16,778萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)14.2%，增加2,002萬(wàn)元，主要是土地出讓收入計(jì)提資金支出增加。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排8,036.77萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排526.1萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排8,215.13萬(wàn)元。項(xiàng)目支出安排扶貧專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2,650萬(wàn)元，計(jì)提云南水利建設(shè)專項(xiàng)資金支出2,000萬(wàn)元，計(jì)提農(nóng)田水利建設(shè)資金支出1,740萬(wàn)元，省級(jí)新增一般債券安排支出585萬(wàn)元，貧困村、貧困鄉(xiāng)脫貧摘帽獎(jiǎng)勵(lì)290萬(wàn)元。

——交通運(yùn)輸支出1,088萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)14.8%，增加140萬(wàn)元，主要是蒙自市道路運(yùn)輸局下劃導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排756.53萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排91.12萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排240.35萬(wàn)元。項(xiàng)目支出安排農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)資金市級(jí)配套200萬(wàn)元。

——資源勘探信息等支出386萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降51.6%，減少411萬(wàn)元，主要是科目調(diào)劑（原安全生產(chǎn)相關(guān)支出調(diào)整至災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出）。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排281.16萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排39.84萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排65萬(wàn)元。

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出216萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降42.1%，減少157萬(wàn)元，主要是科目調(diào)劑（原旅游相關(guān)支出調(diào)整至文化旅游體育與傳媒支出）。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排194.35萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排16.65萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排5萬(wàn)元。

——金融支出30萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)50%，增加10萬(wàn)元，其中：項(xiàng)目支出30萬(wàn)元。

——自然資源海洋氣象等支出1,238萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降12.1%，減少171萬(wàn)元，主要是科目調(diào)劑（原地震相關(guān)支出調(diào)整至災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出）。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排861.32萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排299.68萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排77萬(wàn)元。

——住房保障支出7,497萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)3.8%，增加271萬(wàn)元，主要是計(jì)提公積金增加。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排7,496萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)安排1萬(wàn)元。

——糧油物資儲(chǔ)備支出676萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)7.1%，增加45萬(wàn)元，主要是糧食風(fēng)險(xiǎn)金安排增加。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排91.62萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排11.38萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排573萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要安排糧食風(fēng)險(xiǎn)金550萬(wàn)元。

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出949萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排322.86萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)安排34.21萬(wàn)元；項(xiàng)目支出安排591.93萬(wàn)元。項(xiàng)目支出主要安排消防大隊(duì)現(xiàn)役官兵、政府專職消防隊(duì)員消防業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)260萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目（中央自然災(zāi)害生活補(bǔ)助）140萬(wàn)元，消防隊(duì)車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)73.5萬(wàn)元，政策性農(nóng)房保險(xiǎn)48.66萬(wàn)元。

——預(yù)備費(fèi)支出2,000萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降2.7%，減少55萬(wàn)元。

——債務(wù)付息支出4,400萬(wàn)元，主要用于政府債務(wù)付息。

（3）一般公共預(yù)算收支平衡情況

收入方：一般公共預(yù)算收入158,960萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入226,192萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入585萬(wàn)元，調(diào)入資金5,840萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)211萬(wàn)元，收入方合計(jì)391,788萬(wàn)元。支出方：一般公共預(yù)算支出367,050萬(wàn)元，體制及各種專項(xiàng)上解支出24,738萬(wàn)元，支出方合計(jì)391,788萬(wàn)元。收入方合計(jì)減去支出方合計(jì)后一般公共預(yù)算收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算收支安排意見及平衡情況

（1）政府性基金預(yù)算收入安排意見

2019年，政府性基金收入50,000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降25.8%，減少17,349萬(wàn)元。主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入減少17,349萬(wàn)元。

（2）政府性基金預(yù)算支出安排意見

2019年，政府性基金預(yù)算支出85,377萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降18.6%，減少19,449萬(wàn)元。其中：本級(jí)財(cái)力安排82,275萬(wàn)元，預(yù)計(jì)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排3,102萬(wàn)元。

本級(jí)財(cái)力安排政府性基金預(yù)算支出82,275萬(wàn)元（含省級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)債券資金30,000萬(wàn)元），比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)175.3%，增加52,390萬(wàn)元。其中：土地出讓金安排支出增加51,730萬(wàn)元。

（3）政府性基金預(yù)算收支平衡情況

政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入50,000萬(wàn)，上級(jí)補(bǔ)助收入3,102萬(wàn)元，上年結(jié)余8,015萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30,000萬(wàn)元，收入方合計(jì)91,117萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出85,377萬(wàn)元，調(diào)出資金5,740萬(wàn)元，支出方合計(jì)91,117萬(wàn)元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況

考慮提高國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益收繳比例等因素，2019年，建議國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排100萬(wàn)元，主要構(gòu)成情況是：市屬國(guó)有企業(yè)蒙自市國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)管理有限責(zé)任公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)400萬(wàn)元，按照25%比例上繳國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，應(yīng)繳國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入100萬(wàn)元。

支出安排100萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況：國(guó)有資金經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入100萬(wàn)元，收入總計(jì)100萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金100萬(wàn)元，支出總計(jì)100萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況

2019年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入139,107萬(wàn)元（包括：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)），比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)7.2%，增加9,369萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入111,484萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.4%，增加7,704萬(wàn)元；財(cái)政補(bǔ)貼收入25,116萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.9%，增加1,394萬(wàn)元；利息收入1,192萬(wàn)元，增長(zhǎng)48.3%，增加388萬(wàn)元。

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出120,237萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)0.3%，增加311萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出106,088萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)21.7%，增加18,907萬(wàn)元。

社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入139,107 萬(wàn)元，減去社會(huì)保險(xiǎn)基金支出120,237萬(wàn)元，本年社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余18,870萬(wàn)元，加上2018年末滾存結(jié)余67,433萬(wàn)元，2019年社保基金預(yù)算年末滾存結(jié)余86,303萬(wàn)元（企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余35,078萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余754萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余15,905萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余3,061萬(wàn)元、生育保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余2,178萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余17,539萬(wàn)元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余9,096萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余2,692萬(wàn)元）。

四、2019年預(yù)算管理工作重點(diǎn)

2019年，在財(cái)政收支矛盾持續(xù)突出的嚴(yán)峻形勢(shì)下，我市財(cái)政工作將圍繞上述預(yù)算安排，按照市委的決策部署，立足更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，重點(diǎn)抓好以下工作：

（一）推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展

緊緊圍繞州委“13611”和市委“1336”工作思路，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)撬動(dòng)作用，積極支持重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)，落實(shí)“招百商”、“興百企”和“百企招百商”行動(dòng)計(jì)劃，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。落實(shí)積極的財(cái)政政策，全力優(yōu)化市場(chǎng)環(huán)境，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，以產(chǎn)業(yè)提升帶動(dòng)發(fā)展質(zhì)量的提升。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，降低企業(yè)綜合成本，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，支持企業(yè)進(jìn)一步加大科技投入。落實(shí)財(cái)政金融政策，支持發(fā)揮金融政策引導(dǎo)和激勵(lì)作用，提高金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的效率。全力推進(jìn)財(cái)源培植，大力引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)助推稅收增長(zhǎng)，支持本土企業(yè)做強(qiáng)做大。完善綜合治稅措施，加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅工作力度，形成綜合治稅合力，全面提高稅收征管質(zhì)量和效率。

（二）著力保障和改善民生

堅(jiān)持民生導(dǎo)向，持續(xù)加大教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等民生重點(diǎn)領(lǐng)域投入，更加注重補(bǔ)短板、促公平、提質(zhì)量，積極回應(yīng)人民群眾新期待，有效提升公共財(cái)政保障能力。支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快改善基礎(chǔ)設(shè)施，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化做大做強(qiáng)。加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支持力度，充分發(fā)揮一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)作用，支持“林果鄉(xiāng)村?生態(tài)家園”建設(shè)。提高教育發(fā)展水平，加快推動(dòng)教育“1271工程”，大力引進(jìn)全國(guó)知名民辦教育機(jī)構(gòu)，持續(xù)擴(kuò)大教育供給，推動(dòng)教育質(zhì)量整體提升。完善學(xué)生資助體系，落實(shí)生均撥款標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)教育事業(yè)加快發(fā)展。支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)及各項(xiàng)補(bǔ)助政策，全面落實(shí)健康扶貧措施。完善社會(huì)保障體系，落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，著力促進(jìn)重點(diǎn)群體就業(yè)。嚴(yán)格落實(shí)養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對(duì)象等補(bǔ)助政策，加強(qiáng)對(duì)特困人員、殘疾人的兜底保障。

（三）堅(jiān)決支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)

繼續(xù)支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，加強(qiáng)地方政府債務(wù)規(guī)范管理，堅(jiān)決守住政府性債務(wù)底線和紅線。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)源頭管控和審批管理，嚴(yán)格控制新增隱性債務(wù)。落實(shí)限期化債計(jì)劃，積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券支持，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，嚴(yán)控增量。支持打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，全面整合各項(xiàng)涉農(nóng)資金，用好專項(xiàng)切塊資金，集中財(cái)力向貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)、貧困村傾斜。支持產(chǎn)業(yè)扶貧，加強(qiáng)貧困人口社會(huì)救助。加大金融扶貧力度，積極協(xié)調(diào)“5+5+2”金融改革和扶貧小額信貸，不斷拓展金融服務(wù)脫貧攻堅(jiān)的深度和廣度。進(jìn)一步加快扶貧資金支出進(jìn)度，全面實(shí)施扶貧資金績(jī)效管理，全過程加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)管和規(guī)范使用，切實(shí)管好用好扶貧資金。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。落實(shí)生態(tài)補(bǔ)償政策，全力支持凈水行動(dòng)、藍(lán)天行動(dòng)、青山行動(dòng)，積極向上級(jí)爭(zhēng)取專項(xiàng)資金，用于城鎮(zhèn)污水處理、污染治理項(xiàng)目、生態(tài)修復(fù)工程等。

（四）持續(xù)深化財(cái)政改革

密切關(guān)注稅制改革動(dòng)態(tài)，發(fā)揮稅收對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的調(diào)控作用。一是推進(jìn)預(yù)算管理改革。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)決算公開，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開各項(xiàng)規(guī)定，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。扎實(shí)推進(jìn)零基預(yù)算改革，堅(jiān)決打消部門支出預(yù)算固化格局，全面實(shí)施政府支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革。二是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，加快建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用、績(jī)效缺失有問責(zé)”的全過程績(jī)效管理體系，推動(dòng)評(píng)價(jià)結(jié)果與財(cái)政支出政策調(diào)整、預(yù)算安排和資金分配掛鉤，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)以績(jī)效目標(biāo)（事前績(jī)效評(píng)估）為基礎(chǔ)，績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控為手段，績(jī)效評(píng)價(jià)為核心，結(jié)果應(yīng)用為根本的全過程預(yù)算績(jī)效管理。三是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，完成好國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革工作，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位、財(cái)政、代理銀行、人民銀行全方位、全業(yè)務(wù)流程的電子化管理，逐步形成安全高效的電子化支付體系；進(jìn)一步加強(qiáng)現(xiàn)金管理，減少現(xiàn)金結(jié)算，堵塞資金管理漏洞，提升國(guó)庫(kù)管理水平。四是探索財(cái)政投入新方式。優(yōu)化政府與社會(huì)資本合作項(xiàng)目溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，加大政府向社會(huì)組織購(gòu)買服務(wù)力度，將政府購(gòu)買服務(wù)與轉(zhuǎn)變政府職能、事業(yè)單位分類改革相結(jié)合，推動(dòng)公共服務(wù)提供主體和提供方式多元化，完善財(cái)政金融互動(dòng)政策，有效提升財(cái)政保障能力。

（五）嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律

進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算硬約束，牢固樹立過緊日子的思想，堅(jiān)決壓縮行政會(huì)議開支、公務(wù)接待和公務(wù)用車等一般性支出；規(guī)范資金使用流程，堅(jiān)持有增有減、有保有控，嚴(yán)把資金審批關(guān)口，加大對(duì)違規(guī)使用財(cái)政資金、信息公開不規(guī)范等問題查處力度。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，對(duì)預(yù)算資金實(shí)施全過程監(jiān)管，加大對(duì)大額項(xiàng)目資金、民生保障資金、重點(diǎn)政策資金的財(cái)政監(jiān)督檢查力度，構(gòu)建完備高效的動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理體系。繼續(xù)推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)控向縱深發(fā)展，通過開展多樣化指導(dǎo)、完善內(nèi)部監(jiān)督職能、建立外部評(píng)價(jià)機(jī)制等方式督促預(yù)算單位加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)與執(zhí)行。

各位代表，2019年全市財(cái)政工作將面臨更大的困難與挑戰(zhàn)，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大法律監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督下，突出重點(diǎn)，狠抓落實(shí)，確保完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為推進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展而努力奮斗，以優(yōu)異的成績(jī)向新中國(guó)成立70周年獻(xiàn)禮！

財(cái)政專用名詞解釋

"地方財(cái)政總收入：是指地方公共財(cái)政預(yù)算收入范圍內(nèi)的有關(guān)收入，具體包括：一般公共預(yù)算收入、在當(dāng)?shù)乩U納的上劃中央收入（國(guó)內(nèi)增值稅、改征增值稅50%部分、國(guó)內(nèi)消費(fèi)稅、納入分享范圍的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅中央分享收入）、在當(dāng)?shù)乩U納的上劃省級(jí)收入（納入分享范圍的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅省級(jí)分享收入、耕地占用稅入省級(jí)30%部分、卷煙企業(yè)實(shí)現(xiàn)的教育費(fèi)附加收入省級(jí)60%部分）。縣級(jí)財(cái)政總收入還包括上劃州級(jí)收入（納入分享范圍的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅、資源稅入州級(jí)25%部分）。

 #一般公共預(yù)算收入：指由地方經(jīng)濟(jì)形成的，且按財(cái)政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預(yù)算的財(cái)政收入。地方公共財(cái)政預(yù)算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。

 $稅收收入包括兩類收入來(lái)源，一類是根據(jù)分稅制財(cái)政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務(wù)局系統(tǒng)征管的項(xiàng)目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財(cái)政管理體制規(guī)定劃歸國(guó)家稅務(wù)總局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。按現(xiàn)行分類。包括增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅、企業(yè)所得稅退稅、個(gè)人所得稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、船舶噸稅、車輛購(gòu)置稅、關(guān)稅、耕地占用稅、契稅、煙葉稅。

%非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入地方公共財(cái)政預(yù)算中的地方公共收費(fèi)、地方國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、捐贈(zèng)收入、政府住房基金收入和其他收入。

&一般公共預(yù)算支出：是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應(yīng)由地方承擔(dān)的各項(xiàng)支出。一般公共預(yù)算支出主要包括：一般公共服務(wù)支出、外交支出、國(guó)防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、資源勘探信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、國(guó)土海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲(chǔ)備支出、預(yù)備費(fèi)、債務(wù)付息支出和其他支出。

'預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指通過超收安排，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用的專用基金。一般公共預(yù)算年度執(zhí)行中有超收收入的，只能用于沖減赤字或補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

(政府性基金預(yù)算：按照我國(guó)現(xiàn)行政府預(yù)算分類，政府預(yù)算分為一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算指納入國(guó)家預(yù)算管理的政府性基金收支，分為基金收入和基金支出兩個(gè)部分。根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于加強(qiáng)政府非稅收入管理的通知》（財(cái)綜[2004]53號(hào)） 的界定，政府性基金是指各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)和中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，為支持某項(xiàng)公共事業(yè)發(fā)展，向公民、法人和其他組織無(wú)償征收的具有專項(xiàng)用途的財(cái)政資金。基金收入有指定用途，必須保證按國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)和中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定專款專用。因此，基金預(yù)算收支科目一一對(duì)應(yīng)。

)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是政府預(yù)算的重要組成部分，是國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配的而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算由收入預(yù)算和支出預(yù)算組成。收入預(yù)算是指歸家按年度和規(guī)定比例向企業(yè)收取國(guó)有資本收益的收繳計(jì)劃：支出預(yù)算是指國(guó)家根據(jù)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃，用于國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整，補(bǔ)償國(guó)有企業(yè)改革成本，提高國(guó)有企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力等方面的支出計(jì)劃。

*社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是政府預(yù)算的重要組成部分，是政府用來(lái)反映社會(huì)保險(xiǎn)基金收支及各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特定收支計(jì)劃。一般由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)編制。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，通過對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金籌集和使用實(shí)行預(yù)算管理，增強(qiáng)政府宏觀調(diào)控能力，強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)基金的管理和監(jiān)督，保證社會(huì)保險(xiǎn)基金安全完整，提高社會(huì)保險(xiǎn)基金運(yùn)行效益，促進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展。

+政府和社會(huì)資本合作模式（PPP模式）：政府和社會(huì)資本合作（Public-Private Partnership,簡(jiǎn)稱PPP）：是指政府為增強(qiáng)公共產(chǎn)品和服務(wù)供給服務(wù)能力，提高供給效率，通過特許經(jīng)營(yíng)、購(gòu)買服務(wù)、股權(quán)合作等方式，與社會(huì)資本建立的利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及長(zhǎng)期合作關(guān)系，是在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長(zhǎng)期合作關(guān)系。通常模式是由社會(huì)資本承擔(dān)設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過“使用者付費(fèi)”及必要的“政府付費(fèi)”獲得合理投資回報(bào)；政府部門負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)和價(jià)格質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。

,“營(yíng)改增”：“營(yíng)改增”即營(yíng)業(yè)稅改征增值稅。既是完善稅收制度、營(yíng)造公平稅收環(huán)境的重大改革舉措，也是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的重要發(fā)展措施。2012年1月1日，在上海交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)開展?fàn)I業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，2013年8月1日，在全國(guó)范圍內(nèi)開展交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)。從2014年1月1日起，將鐵路運(yùn)輸和郵政服務(wù)業(yè)納入營(yíng)業(yè)稅改增增值稅試點(diǎn)，至此交通運(yùn)輸業(yè)已全部納入營(yíng)改增范圍；2014年6月1日起，將電信業(yè)納入營(yíng)改增試點(diǎn)范圍。經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，2016年5月1日起，將試點(diǎn)范圍推廣到建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)，在全國(guó)范圍內(nèi)全面推開“營(yíng)改增”試點(diǎn)。

-部門預(yù)算：是反映政府部門收支活動(dòng)的預(yù)算。按照國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，部門預(yù)算系由政府各部門編制、財(cái)政部門審核、經(jīng)政府同意后報(bào)議會(huì)審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。我國(guó)部門預(yù)算編制的過程也是通過部門編制、財(cái)政審核、政府同意、人大審批等環(huán)節(jié)完成的。在部門預(yù)算中既反映一般預(yù)算的收入和支出，又反映基金預(yù)算的收入和支出；在一般預(yù)算中既反映預(yù)算內(nèi)收支，又反映預(yù)算外收支。

.三公經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公經(jīng)費(fèi)”包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。

/國(guó)庫(kù)集中支付：是對(duì)財(cái)政資金實(shí)行集中收繳和支付的制度，由于其核心是通過國(guó)庫(kù)單一賬戶對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行集中管理，所以這種制度一般又稱作國(guó)庫(kù)單一賬戶制度。這種制度具有三個(gè)基本特征:一是財(cái)政統(tǒng)一開設(shè)國(guó)庫(kù)單一賬戶;二是所有財(cái)政收入直接繳入國(guó)庫(kù)，主要財(cái)政支出由財(cái)政部門直接支付到商品或勞務(wù)供應(yīng)者;三是建立高效的預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)，科學(xué)的信息管理系統(tǒng)和完善的監(jiān)督檢查機(jī)制

0政府采購(gòu)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，按政府采購(gòu)法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財(cái)政性資金采購(gòu)法定集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購(gòu)行為得到最大程度的規(guī)范，并達(dá)到以規(guī)模化采購(gòu)節(jié)約財(cái)政資金的目的。政府采購(gòu)制度是指以公開招標(biāo)、投標(biāo)為主要方式選擇供貨商，從國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)為政府部門或所屬團(tuán)體購(gòu)買商品或勞務(wù)的一種制度，具有公開性、公正性和競(jìng)爭(zhēng)性的基本特征。

1預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)：是指政府依據(jù)其需要實(shí)現(xiàn)的職能和施政計(jì)劃，確定實(shí)現(xiàn)計(jì)劃所需要的支出經(jīng)費(fèi)，并評(píng)估和測(cè)量某項(xiàng)支出計(jì)劃可能產(chǎn)生的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效果和業(yè)績(jī)。財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)是指財(cái)政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)、合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)。績(jī)效評(píng)價(jià)貫穿于事前、事中、事后，以及結(jié)果反饋和結(jié)果應(yīng)用全過程。我州財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作最早始于2007年。2011年4月，財(cái)政部印發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)預(yù)〔2011〕416號(hào)）。2012年，財(cái)政部又印發(fā)了《預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)劃（2012-2015年）》（財(cái)預(yù)〔2012〕396號(hào)），標(biāo)志著績(jī)效管理全面加強(qiáng)。

2民生支出：按照財(cái)政部統(tǒng)計(jì)口徑，民生支出分為“與民生直接相關(guān)的支出”和“與民生密切相關(guān)的支出”，其中，“與民生直接相關(guān)的支出”包括教育、文體傳媒、社保和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等5個(gè)類級(jí)科目；“與民生密切相關(guān)的支出”包括科技、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)、國(guó)土資源氣象、糧油物資儲(chǔ)備等8個(gè)類級(jí)科目。

3精準(zhǔn)扶貧：是粗放扶貧的對(duì)稱。是指針對(duì)不同貧困區(qū)域環(huán)境、不同貧困農(nóng)戶狀況，運(yùn)用科學(xué)有效程序?qū)Ψ鲐殔^(qū)域、扶貧對(duì)象實(shí)施精準(zhǔn)識(shí)別、精確幫扶、精確管理的治貧方式。精準(zhǔn)扶貧的基本方略是“五個(gè)一批、六個(gè)精準(zhǔn)”。“五個(gè)一批”是指發(fā)展生產(chǎn)脫貧一批、易地扶貧搬遷脫貧一批、生態(tài)補(bǔ)償脫貧一批、發(fā)展教育脫貧一批、社會(huì)保障兜底一批；“六個(gè)精準(zhǔn)”一是扶貧對(duì)象精準(zhǔn)；二是措施到戶精準(zhǔn)；三是項(xiàng)目安排精準(zhǔn)；四是資金使用精準(zhǔn)；五是因人派村精準(zhǔn)；六是脫貧成效精準(zhǔn)。

4地方政府性債務(wù)：是指在地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）、有財(cái)政經(jīng)常性撥款的事業(yè)單位等直接借入、拖欠或依據(jù)合同提供擔(dān)保形成的債務(wù)，以及地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）成立的公司為進(jìn)行基礎(chǔ)性、公益性建設(shè)，以政府信用直接借入或依法提供擔(dān)保形成的債務(wù)。

5一般性轉(zhuǎn)移支付：一般性轉(zhuǎn)移支付的目標(biāo)是扭轉(zhuǎn)地區(qū)間財(cái)力差距擴(kuò)大的趨勢(shì)，逐步實(shí)現(xiàn)地方政府基本公共服務(wù)能力的均等化，推進(jìn)全面建成小康社會(huì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

6一般性轉(zhuǎn)移支付資金按照力求公平、公正，循序漸進(jìn)和適當(dāng)照顧老少邊地區(qū)的原則；主要參照各地標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政收入和標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政支出的差額及可用于轉(zhuǎn)移支付的資金數(shù)量等客觀因素，按統(tǒng)一公式計(jì)算確定各地轉(zhuǎn)移支付數(shù)額。其中，標(biāo)準(zhǔn)收入是指各地的財(cái)政收入能力，主要按稅基和稅率分稅種測(cè)算；標(biāo)準(zhǔn)支出是指各地的財(cái)政支出需求，主要按地方政府規(guī)模、平均支出水平和相關(guān)成本差異系數(shù)等因素測(cè)算、平均支出水平和相關(guān)成本差異系數(shù)等因素測(cè)算。對(duì)財(cái)政越困難的地區(qū)，中央和省財(cái)政的補(bǔ)助程度越高。

7專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對(duì)委托下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。

8項(xiàng)目支出：項(xiàng)目支出是部門和單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所需的、基本支出以外的支出。

9三農(nóng)：是指農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民。解決“三農(nóng)”問題的核心是要實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村發(fā)展。“三農(nóng)”問題關(guān)系到經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)穩(wěn)定、國(guó)家富強(qiáng)和民族復(fù)興。解決“三農(nóng)”問題，要按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的要求，以建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村為載體，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村城鎮(zhèn)化、農(nóng)民市民化。

監(jiān)督索引號(hào)53250300700010111