2017年9月22日在蒙自市第三屆人大常委會第四次會議上

　　蒙自市財政局副局長 張國飛

主任、各位副主任、各位委員：

　　受市人民政府的委托，現(xiàn)將蒙自市2017年1-8月地方公共財政預(yù)算執(zhí)行情況及2017年公共財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告提請第三屆人大常委會第四次會議審議。

　　一、1-8月份地方公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　2017年1-8月，全市地方財政總收入完成137,560萬元，為預(yù)算數(shù)的50.5%，比上年同期增長6.8%，增收8,732萬元。在地方財政總收入中，一般公共預(yù)算收入完成89,278萬元，為預(yù)算數(shù)的49.4%，塌序時進(jìn)度17.2個百分點，比上年同期增長14.4%，增收11,222萬元。其中:稅收收入完成36,437萬元，占一般公共預(yù)算收入的40.8%，為預(yù)算數(shù)的41.8%，比上年同期下降15.1%，減收6,462萬元；非稅收入完成52,841萬元，占一般公共預(yù)算收入的59.2%，為預(yù)算數(shù)的56.4%，比上年同期增長50.3%，增收17,684萬元。上劃中央收入完成36,878萬元，為預(yù)算數(shù)的51.1%，比上年同期增長12.9%，增收4,215萬元。上劃省級收入完成8,824萬元，為預(yù)算數(shù)的56.9%，比上年同期下降44%，減收6,927萬元。上劃州級收入完成2,580萬元，為預(yù)算數(shù)的63.3%，比上年同期增長9.4%，增收222萬元。

　　圖表一：2017年1-8月一般公共預(yù)算收入結(jié)構(gòu)圖

　　全市一般公共預(yù)算支出完成259,105萬元，為預(yù)算數(shù)的75.7%，比上年同期增長11.5%，增支26,622萬元。

　　圖表二：2017年1-8月一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)圖

　　財政收支預(yù)算執(zhí)行的主要特點：一是稅收收入持續(xù)減收。減收的稅種有5項，減收的稅種分別是營業(yè)稅、企業(yè)所得稅（8%部分）、資源稅（75%部分）、城市維護(hù)建設(shè)稅、耕地占用稅（70%部分），減收額達(dá)13,557萬元；增收稅種有9項，增收稅種分別是國內(nèi)增值稅、改征增值稅、個人所得稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、契稅，增收額為7,095萬元。二是非稅收入高位增長。非稅收入完成52,841萬元，比上年同期增長50.3%，增收17,684萬元，主要是行政事業(yè)性收費收入增收2,965萬元，罰沒收入增收1,468萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增收30,536萬元（主要是入庫過橋米線小鎮(zhèn)資產(chǎn)處置收入增收30,600萬元，其他零星資產(chǎn)處置收入減收64萬元），政府住房基金收入增收99萬元，專項收入減收17,268萬元（主要是壩區(qū)耕地質(zhì)量補償費收入減收18,007萬元，森林植被恢復(fù)收入等專項收入增收739萬元）；三是財政支出進(jìn)度加快，有效發(fā)揮財政資金使用效益。在保工資、保運轉(zhuǎn)的情況下，加大了教育、衛(wèi)生、扶貧等民生支出，民生支出增幅較大，占預(yù)算支出的79%，其中：教育支出57,811萬元，比上年同期增長34.6%，增支14,861萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出34,965萬元，比上年同期增長20%，增支5,826萬元；扶貧支出6,971萬元，比上年同期增長37.1%，增支1,886萬元。

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　政府性基金預(yù)算收入完成28,035萬元，為預(yù)算數(shù)的55.8%，比上年同期增長130.5%，增收15,873萬元。政府性基金預(yù)算支出完成16,019萬元，為預(yù)算數(shù)的30.3%，比上年同期增長35.7%，增支4,214萬元。

　　（三）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2017年1-8月，全市社保基金收入完成70,252萬元，為預(yù)算數(shù)的48.9%，比上年同期增長25.5%，增收14,268萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入完成15,568萬元，為預(yù)算數(shù)的57.4%，比上年同期增長10.2%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成5,105萬元，為預(yù)算數(shù)的83%，比上年同期增長37%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入完成9,403萬元，為預(yù)算數(shù)的16.8%，比上年同期增長100%；職工基本醫(yī)療保險基金收入完成19,795萬元，為預(yù)算數(shù)的67.99%，比上年同期增長10.4%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入完成17,510萬元，為預(yù)算數(shù)的86%，比上年同期增長3%；工傷保險基金收入完成1,070萬元，為預(yù)算數(shù)的68%，比上年同期增長7.2%；失業(yè)保險基金收入完成1,117萬元，為預(yù)算數(shù)的39.3%，比上年同期下降36.9%；生育保險基金收入684萬元，為預(yù)算數(shù)的82.1%，比上年同期增長53.6%。

　　2017年1-8月，全市社保基金支出完成66,829萬元，完成預(yù)算數(shù)的45.9%，比上年同期增長46.4%，增支21,181萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出23,147萬元，完成預(yù)算數(shù)的87.1%，比上年同期增長51.8%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2,467萬元，完成預(yù)算數(shù)的66%，比上年同期增長5%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出8,383萬元，完成預(yù)算數(shù)的15%，比上年同期增長100%；職工基本醫(yī)療保險基金支出17,207萬元，完成預(yù)算數(shù)的50.7%，比上年同期增長25.3%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險及基本支出12,128萬元，完成預(yù)算數(shù)的62%，比上年同期增長5%；工傷保險基金支出802萬元，完成預(yù)算數(shù)的66.2%，比上年同期增長6.5%；失業(yè)保險基金支出1,553萬元，完成預(yù)算數(shù)的56.6%，比上年同期增長3.4%；生育保險基金支出1,142萬元，完成預(yù)算數(shù)的71.2%，比上年同期增長111.6%。

　　（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　截止2017年8月31日，全市16家國有企業(yè)無收益上繳財政。

　　（五）政府性債務(wù)情況

　　截止 2017 年 7月 31 日，蒙自市政府性債務(wù)總額為383,692.02萬元，其中：一般債務(wù)117,499.63萬元，專項債務(wù)40,000萬元，政府或有債務(wù)226,192.39萬元。

　　2017年7月，市人大核準(zhǔn)我市地方政府債務(wù)限額24.61億元（含2017年新增債務(wù)限額2.3億元）。目前，我市政府債務(wù)已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過上級核準(zhǔn)的債務(wù)限額，還款壓力巨大。部分征地款、工程款拖欠期限較長，不能及時兌付，有可能危及政府信用。

　　（六）財政預(yù)算執(zhí)行主要工作開展情況

　　1．建立預(yù)算公開長效機制

　　根據(jù)中央、省、州關(guān)于預(yù)算公開的要求，今年我市出臺了《蒙自市預(yù)算公開工作實施細(xì)則》，對預(yù)算公開的主體、內(nèi)容、程序均有明確規(guī)定。2017年政府預(yù)算在市人大批復(fù)后的20日內(nèi)公開，支出全部公開到功能分類項級科目，全面公開了2017年的三公經(jīng)費預(yù)算支出，并按照因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置、公務(wù)用車運行維護(hù)費等具體項目進(jìn)行公開，同時進(jìn)行了文字說明。2017年全市“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算安排3,446.23萬元，其中，安排因公出國（境）費4萬元，公務(wù)接待費1,697.63萬元，公務(wù)用車購置及運行費1,744.6萬元。與2016年年初預(yù)算3,893.04萬元相比，減少446.81萬元，下降11.48%。

　　全市70家預(yù)算部門，除政法委、610辦屬于涉密單位未公開部門預(yù)算外，其余68家單位均在財政批復(fù)部門預(yù)算后的20日內(nèi)公開本單位部門預(yù)算，按要求全部公開到功能分類項級科目、經(jīng)濟(jì)分類款級科目。

　　2.加大盤活財政存量資金力度

　　今年以來，按照中央、省、州關(guān)于盤活財政存量資金的要求，市財政局加大財政存量資金的盤活力度。2017年5月，收回各部門兩年以上的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金254.55萬元，其中85.84萬元由財政統(tǒng)籌使用，168.71萬元返還單位繼續(xù)使用。針對各部門結(jié)余資金規(guī)模居高不下的情況，市財政局出臺《蒙自市財政局關(guān)于加快部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金消化進(jìn)度的通知》（蒙財發(fā)〔2017〕187號），對各部門存量資金情況進(jìn)行通報，并要求加快消化進(jìn)度，發(fā)揮資金使用效益，避免資金沉淀。

　　3.加強預(yù)算績效評價，提高財政資金使用效益

　　將預(yù)算績效管理工作作為主線，貫穿于財政工作的全過程，切實提高財政資源配置效益。按照全過程預(yù)算績效管理的要求，盡快建立完善績效目標(biāo)、績效跟蹤、績效評價、結(jié)果運用全過程的績效制度體系，把績效理念和方法貫穿于預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算各個環(huán)節(jié)，為績效管理提供制度保障。今年分別市發(fā)展與改革局石漠化治理、市文化局西南聯(lián)大景區(qū)（蒙自分校片區(qū)）、2016年中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費補助資金等11個項目進(jìn)行績效評價，并對文體局、公安局、新安所鎮(zhèn)政府三個部門進(jìn)行部門預(yù)算支出績效評價。

　　4.進(jìn)一步加強金融管理工作

　　蒙自轄區(qū)現(xiàn)有銀行業(yè)金融機構(gòu)17家（其中商業(yè)銀行15家，監(jiān)管機構(gòu)2家），蒙自市金融辦聯(lián)系的商業(yè)銀行有7家，監(jiān)管機構(gòu)1家。蒙自市內(nèi)現(xiàn)有登記注冊的資本管理公司3家、小額貸款公司2家、民間融資登記服務(wù)機構(gòu)2家。截止2017年7月31日，蒙自市金融機構(gòu)各項存款余額449.89億元，比年初增長10.63%。全市金融機構(gòu)各項貸款余額345.75億元，比年初增長4.56%。貸存比76.85%。一是深入推進(jìn)“5+5+2”金融改革工作。截止9月3日，放貸戶共計2,591戶，放貸金額23,454萬元。進(jìn)一步擴(kuò)大政策覆蓋范圍。全面將“5+5+2”工作試點銀行由市信用社擴(kuò)大到蒙自轄區(qū)內(nèi)所有銀行業(yè)金融機構(gòu)。二是扎實推進(jìn)小額扶貧信貸發(fā)放工作。截止2017年9月4日，蒙自市聯(lián)社共發(fā)放扶貧小額信貸1,480戶，金額4,083.95萬元。三是有效防范和處置非法集資。根據(jù)省、州非法集資風(fēng)險專項整治工作相關(guān)文件及工作方案，結(jié)合已開展的防范化解非法集資風(fēng)險排查線索工作，進(jìn)一步細(xì)化壓實各行業(yè)主管部門責(zé)任，強化監(jiān)管。四是做好小微金融企業(yè)風(fēng)險防控工作。根據(jù)市場監(jiān)督管理局提供數(shù)據(jù)，截止2017年8月底，全市轄區(qū)內(nèi)共有典當(dāng)企業(yè)2戶、民間融資登記服務(wù)公司2戶、資本管理公司3戶、小額貸款公司2戶。經(jīng)過初步排查，在2017年進(jìn)行年審的資本股權(quán)類小微金融企業(yè)有100戶，符合對外宣傳投融資及募股的12戶。目前，蒙自轄區(qū)內(nèi)從事金融業(yè)務(wù)由市金融辦負(fù)責(zé)監(jiān)管的企業(yè)共7戶，其中：民間融資登記服務(wù)公司2戶、資本管理公司3戶、小額貸款公司2戶。根據(jù)省、州金融辦的安排定期開展業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險排查，按期收集公司業(yè)務(wù)報表。2017年市金融辦組織對我市2家小貸公司進(jìn)行了分類評級工作，其中天馬小貸得分66分，評定為B級，源鴻小貸得分57分，評定為CC級。

　　（七）存在的主要問題

　　一是宏觀經(jīng)濟(jì)下行，重點企業(yè)效益下滑的影響，稅收增長乏力，1－8月稅收收入持續(xù)大幅減收。二是稅源基礎(chǔ)薄弱、非稅收入依賴程度高。收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入占比高達(dá)59.2%，財政收入的增長主要靠非稅收入支撐，非稅收入占比過高，存在較大風(fēng)險。三是爭取上級資金進(jìn)度緩慢，1－8月爭取到上級轉(zhuǎn)移支付資金122,209萬元，比上年同期118,547萬元，增加3,662萬元，增長3.1%。四是財政存量資金規(guī)模居高不小，受上級專款用途限制、部門預(yù)算編制不準(zhǔn)確以及項目推進(jìn)緩慢等因素影響，部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金短期內(nèi)難以全部消化。五是政府到期債務(wù)還本付息壓力加大，處于償債高峰期，償債與建設(shè)矛盾突出。預(yù)計今年9至12月，融資類債務(wù)還本付息需要資金60,163.74萬元。

　　二、2017年公共財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

　　（一）預(yù)算調(diào)整的指導(dǎo)思想和原則

　　指導(dǎo)思想：緊緊圍繞市委、市政府確定的經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出公共財政特征，確保基本支出的資金需要，確保全年財政收支平衡。

　　基本原則：堅持“量入為出、量財辦事、收支平衡”的原則。財政支出上，在堅持保工資、保法定支出、保運轉(zhuǎn)的前提下，突出市委、市政府決定事項和有利于促進(jìn)“改革、穩(wěn)定、發(fā)展”的工作重點。

　　結(jié)合全市1—8月國民經(jīng)濟(jì)和財政預(yù)算執(zhí)行情況，通過深入調(diào)查、認(rèn)真分析稅源，擬對2017年市財政收支預(yù)算作如下調(diào)整安排。

　　（二）公共財政預(yù)算收支調(diào)整安排意見

　　1.公共財政預(yù)算收入調(diào)整安排意見

　　公共財政預(yù)算總收入由年初預(yù)算的272,556 萬元調(diào)整為270,983萬元，調(diào)減1,573 萬元，主要是改征增值稅調(diào)減后影響總收入相應(yīng)調(diào)減。比上年決算數(shù)增長5.3%。其中：

　　（1）上劃中央收入由年初預(yù)算的72,133 萬元調(diào)整為70,370 萬元，調(diào)減1,763 萬元，比上年決算數(shù)增長29.2%。

　　（2）上劃省級收入由年初預(yù)算的15,496 萬元調(diào)整為15,328 萬元，調(diào)減168萬元，比上年決算數(shù)下降35.7%。

　　（3）上劃州級收入由年初預(yù)算的4,077萬元調(diào)整為4,435 萬元，調(diào)增358萬元，比上年決算數(shù)增長26.9%。

　　（4）地方公共財政預(yù)算收入年初預(yù)算180,850 萬元未作調(diào)整，比上年決算數(shù)增長3%。

　　2.一般公共財政預(yù)算支出調(diào)整安排意見

　　2017年一般公共預(yù)算支出342,400萬元（含上級專項轉(zhuǎn)移支付預(yù)計數(shù)）不作調(diào)整, 主要是年初預(yù)算時為確保一般公共預(yù)算支出略有增長，以上級專項轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)計數(shù)為支撐，考慮上級專項轉(zhuǎn)移支付的不確定因素，預(yù)算調(diào)整時未作調(diào)整。其中：本級財力安排支出（含上級指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付）由年初預(yù)算的205,776萬元調(diào)整為240,933萬元，比年初預(yù)算增長17.1%，增加35,157萬元。其中：基本支出（含人員經(jīng)費、公務(wù)費）增加1,142.75萬元；項目支出增加34,014.25萬元（調(diào)減年初預(yù)算專款1,377.45 萬元，1-8月已新增支出958.04萬元，預(yù)算調(diào)整增加專款34,433.66 萬元，主要是上級指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付項目資金增加27,473.04萬元）。

　　各類支出項目調(diào)整安排意見如下：

　　（1）一般公共服務(wù)由年初預(yù)算的34,087萬元調(diào)整為35,185萬元，調(diào)增1,098萬元。其中：基本支出調(diào)減1,125.12萬元，項目支出調(diào)增2,223.12萬元。項目支出調(diào)增部分主要是：①機關(guān)事務(wù)局工作經(jīng)費增加400萬元。②宣傳部建設(shè)蒙自市全媒體云平臺系統(tǒng)（“今日蒙自”APP)經(jīng)費增加50萬元。③駐昆辦工作經(jīng)費增加30萬元、駐昆辦辦公樓修繕經(jīng)費135萬元。④市級機關(guān)綜合考核評價獎勵經(jīng)費（含臨聘人員考核獎勵經(jīng)費）1,096萬元。⑤村委會（社區(qū)）干部績效考核獎勵200萬元。⑥產(chǎn)權(quán)交易中心啟動經(jīng)費增加50萬元。

　　（2）國防由年初預(yù)算的231 萬元調(diào)整為235 萬元，調(diào)增4 萬元。主要是基本支出調(diào)增4萬元。

　　（3）公共安全由年初預(yù)算的15,986萬元調(diào)整為16,402萬元，調(diào)增416萬元。其中：基本支出調(diào)增56.57 萬元，項目支出調(diào)增359.43萬元。項目支出調(diào)增部分主要是：①公安局購買車輛經(jīng)費（10輛警務(wù)用車）200萬元。②公安局情報指揮中心經(jīng)費100萬元。③司法局工作經(jīng)費增加10萬元。④上級一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的項目支出40.4萬元（2017年中央補助法律援助辦案經(jīng)費25萬元、公安機關(guān)油氣三電保護(hù)經(jīng)費10萬元、反恐警務(wù)終端設(shè)備購置經(jīng)費5.4萬元）。

　　（4）教育由年初預(yù)算的47,894萬元調(diào)整為57,936萬元，調(diào)增10,042萬元。其中：基本支出調(diào)增2,971.66萬元，項目支出調(diào)增7,070.34 萬元。項目支出調(diào)增部分主要是：①上級一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的項目支出7,024.12萬元，其中：2017年第一批城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費中央資金增加2,688.97萬元，2017年第一批城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段寄宿學(xué)生生活費補助中央資金727.37萬元，2017年第一批校舍維修改造長效機制省級配套資金1,577萬元，2017年城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費第一批省州級資金583.86萬元，2017年第二批義務(wù)教育階段寄宿學(xué)生生活費補助資金627.18萬元。

　　（5）科學(xué)技術(shù)由年初預(yù)算的162萬元調(diào)整為197萬元，調(diào)增35萬元。主要是基本支出調(diào)增16 萬元，項目支出調(diào)增19 萬元。主要是新增已撥付的科協(xié)工作經(jīng)費19萬元。

　　（6）文化體育與傳媒由年初預(yù)算的2,908萬元調(diào)整為3,074萬元，調(diào)增166萬元。其中：基本支出調(diào)減78.1萬元，項目支出調(diào)增244.1萬元。主要是用上級一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的項目支出增加186萬元，其中：2017年公共圖書館文化館（站）免費開放補助資金76萬元，2017年第一批博物館紀(jì)念館逐步免費開放補助資金（西南聯(lián)大蒙自分校）110萬元。

　　（7）社會保障和就業(yè)由年初預(yù)算的28,094萬元調(diào)整為32,937萬元，調(diào)增4,843萬元。其中：基本支出調(diào)減42.51萬元，項目支出調(diào)增4,885.51萬元。增加的項目資金主要是：①農(nóng)村最低生活保障金107萬元。②2017年機關(guān)事業(yè)單位職工生育保險費84.53萬元。③義務(wù)兵優(yōu)待金82.7萬元，④用上級轉(zhuǎn)移支付安排項目資金增加3,972.72萬元，其中：2017年中央財政城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險3,093萬元，2017年中央財政機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險253.03萬元，2017年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險省級一般性轉(zhuǎn)移支付資金550萬元。    

　　（8）醫(yī)療衛(wèi)生由年初預(yù)算的20,392萬元調(diào)整為31,629萬元，調(diào)增11,237萬元。其中：基本支出調(diào)減1,101.18 萬元，項目支出調(diào)增12,338.18萬元。項目支出調(diào)增部分主要是：①行政事業(yè)大病補充醫(yī)療保險56萬元。②上級一般性轉(zhuǎn)移支付安排項目資金增加12,613.8 萬元，其中：2017年中央財政城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助資金9,851萬元，2017年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險省級（第一批）補助資金1,690萬元，2017年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險中央財政第二批補助資金967萬元，2017年第一批計劃生育項目省級補助資金76萬元，2017年第二批計劃生育項目省級財政補助資金29.8萬元。調(diào)減年初預(yù)算項目資金：①行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險費303萬元，行政事業(yè)單位公務(wù)員醫(yī)療補助124萬元。

　　（9）節(jié)能環(huán)保由年初預(yù)算的389萬元調(diào)整為469萬元,調(diào)增80萬元。其中：基本支出調(diào)增70萬元，項目支出調(diào)增10萬元。

　　（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)由年初預(yù)算的13,438萬元調(diào)整為14,631萬元，調(diào)增1,193萬元。其中：基本支出調(diào)增198.89萬元，項目支出調(diào)增994.11 萬元。項目支出增加部分主要是：①世行項目市級配套及項目前期費增加904萬元。②路燈電費增加50萬元。

　　（11）農(nóng)林水事務(wù)由年初預(yù)算的17,399萬元調(diào)整為20,822萬元，調(diào)增3,423萬元。其中：基本支出調(diào)增410.07 萬元，項目支出調(diào)增3,012.93萬元。調(diào)減2016年結(jié)轉(zhuǎn)上級下達(dá)涉農(nóng)貸款增量獎勵340萬元（上級財政收回結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)后相應(yīng)調(diào)減支出）。項目支出增加部分主要是：用上級指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排項目支出3,336萬元，其中：2017年度中央少數(shù)民族發(fā)展資金330萬元，2017年度第一批中央財政專項扶貧資金2,506萬元，2017年農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金500萬元。   

　　（12）交通運輸由年初預(yù)算的1,280萬元調(diào)整為1,340萬元，調(diào)增60萬元。其中：基本支出調(diào)增60萬元。

　　（13）資源勘探電力信息等事務(wù)由年初預(yù)算的2,087萬元調(diào)整為1,948萬元，調(diào)減139萬元。主要是基本支出調(diào)增5萬元，項目支出調(diào)減144萬元，主要是安監(jiān)局工作經(jīng)費增加20萬元、專家費增加10萬元，微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持補助配套資金調(diào)減174萬元。

　　（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)由年初預(yù)算的485萬元調(diào)整為853萬元，調(diào)增368萬元。其中：基本支出調(diào)增59.02萬元，項目支出調(diào)增308.98萬元。主要是上級一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的2017年中央生豬調(diào)出大縣獎勵資金增加300萬元。

　　（15）國土資源氣象等事務(wù)由年初預(yù)算的1,478萬元調(diào)整為1,544萬元，調(diào)增66萬元。主要是基本支出調(diào)增66萬元。

　　（16）住房保障支出由年初預(yù)算的7,849萬元調(diào)整為7,435萬元，調(diào)減414萬元。其中：基本支出調(diào)減414 萬元。

　　（17）糧油物資儲備管理事務(wù)由年初預(yù)算的391萬元調(diào)整為397萬元，調(diào)增6萬元。其中：基本支出調(diào)減14 萬元，項目支出調(diào)增20萬元。主要是糧食倉儲提升改造經(jīng)費增加20萬元。

　　（18）預(yù)備費2,040萬元與年初預(yù)算持平。

　　（19）其他支出由年初預(yù)算的9,186萬元調(diào)整為10,502萬元，調(diào)增1,316萬元。統(tǒng)籌收費成本增加1,296萬元，領(lǐng)導(dǎo)切塊經(jīng)費增加19.55萬元。

　　（20）債務(wù)付息支出預(yù)算調(diào)整安排1,357萬元。

　　3.一般公共預(yù)算收支平衡情況

　　收入方：一般公共預(yù)算收入180,850 萬元，“兩稅”返還3,625 萬元，所得稅基數(shù)返還1,189萬元，增值稅“五五分享”稅收返還1,600萬元，成品油價格和稅費改革公路養(yǎng)護(hù)費等“六費”收入返還73萬元，上級轉(zhuǎn)移支付補助160,406萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入3,000萬元，上年結(jié)余340萬元、調(diào)入資金5,336萬元（預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入4,799萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)入537萬元），收入方合計356,419萬元。支出方：體制及專項上解支出14,019萬元，一般公共預(yù)算支出342,400萬元，支出方合計356,419萬元。收入方合計減去支出方合計后，一般公共預(yù)算收支平衡。

　　（三）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整安排意見及收支平衡情況

　　1.政府性基金預(yù)算收入調(diào)整安排意見

　　政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算50,199 萬元調(diào)整為50,485 萬元 ，調(diào)增286萬元，比上年決算數(shù)增長166.1%，增收31,515 萬元。主要是土地出讓金收入增收。

　　2.基金預(yù)算支出調(diào)整安排意見

　　基金預(yù)算支出由年初預(yù)算的57,959萬元調(diào)整為54,780萬元，調(diào)減3,179萬元，比年初預(yù)算下降5.5%。其中：本級財力安排的基金支出51,481萬元調(diào)整為51,780萬元，調(diào)增299萬元，比年初預(yù)算增長0.6%。

　　3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況

　　收入方：政府性基金預(yù)算收入50,485萬元，上級轉(zhuǎn)移支付補助3,000萬元，上年結(jié)余1,832萬元，收入方合計55,317萬元。支出方：基金支出54,780萬元，調(diào)出資金537萬元，支方合計55,317萬元。收入方合計減去支出方合計后，政府性基金預(yù)算收支平衡。

　　（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整情況

　　我市現(xiàn)有國有企業(yè)城市建設(shè)投資公司、旅游投資公司等16家國有企業(yè)，無收益上繳財政。因此，未編制國有資本經(jīng)營年初預(yù)算和預(yù)算調(diào)整。

　　（五）社會保險基金預(yù)算調(diào)整情況

　　社會保險基金預(yù)算編制程序，社會保險基金預(yù)算和預(yù)算調(diào)整，于當(dāng)年的九至十月份由財政、人社、衛(wèi)生等部門，按照社保基金“統(tǒng)籌兼顧、保障有力、收支平衡、留有余地”的總體預(yù)算要求，綜合考慮當(dāng)年各項社會保險基金預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的完成進(jìn)度、社會保險政策的調(diào)整、享受社保待遇人數(shù)的變動、社保待遇標(biāo)準(zhǔn)的變動等眾多因素，由社保經(jīng)辦機構(gòu)細(xì)化測算最后一季度各項社保基金收支情況，對全年社會保險基金預(yù)算做出調(diào)整。分別上報上級財政部門及主管部門審核，經(jīng)州財政、州人社、州衛(wèi)生局三方匯同審核后，報省級審核，當(dāng)年12月份省級審核反饋后，報中央審核批準(zhǔn)后，形成本級社會保險基金當(dāng)年預(yù)算調(diào)整。因此，由于編制時間的差異及有關(guān)社會保險基金預(yù)算審核程序的要求，市級未對社會保險基金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

　　三、下一步工作重點

　　2017年，我市財政收支面臨前所未有的壓力，為確保圓滿完成全年收支目標(biāo)任務(wù)，各部門要團(tuán)結(jié)協(xié)作，以更加扎實的作風(fēng)、更加有力的舉措、更加辛勤的努力，扎實做好各項工作。

　　（一）千方百計培植財源，著力增強財政發(fā)展后勁

　　一是狠抓優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，壯大支柱財源，牢固樹立抓產(chǎn)業(yè)就是抓財源的理念，積極采取體制激勵、政策支持、增加投入等手段，集中資金和精力發(fā)展本市轄區(qū)內(nèi)的產(chǎn)業(yè)，特別是實體經(jīng)濟(jì)，保住存量稅源，發(fā)展新財源，進(jìn)一步壓減非稅收入比重。二是進(jìn)一步加大招商引資力度，安排資金支持“招百商興百業(yè)”工作，進(jìn)一步研究稅收貢獻(xiàn)與產(chǎn)業(yè)扶持掛鉤的優(yōu)惠政策，努力在引入總部經(jīng)濟(jì)工作方面實現(xiàn)重大突破，做大稅收總量。三是創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)扶持方式，堅決支持我市“5+5+2”金融改革創(chuàng)新，即：五權(quán)、五項配套政策、兩個補償金實施辦法，幫助我市中小企業(yè)破解融資難的問題，涵養(yǎng)新的稅源。

　　（二）強化收入征管，堵塞漏洞

　　在全市倡導(dǎo)納稅意識，做大部分小稅種，按照“穩(wěn)存量、抓增量、優(yōu)質(zhì)量”的要求，進(jìn)一步加強房屋土地租賃稅收征收管理、房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅協(xié)稅護(hù)稅工作，嚴(yán)格執(zhí)行《蒙自市人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強房屋土地租賃稅收征管工作的通知》（蒙政發(fā)[2017]40號）、《蒙自市人民政府辦公室關(guān)于加強政府投資項目稅收管理工作的通知》（蒙政發(fā)[2017]112號），切實加強稅收管理，進(jìn)一步規(guī)范稅收秩序，避免稅收流失。嚴(yán)格執(zhí)行《蒙自市人民政府關(guān)于印發(fā)蒙自市有獎發(fā)票管理辦法（試行）的通知》（蒙政發(fā)[2017]20號），加大宣傳力度，通過有獎發(fā)票機制，提高消費者納稅意識。

　　（三）積極爭取上級項目資金，做大支出規(guī)模

　　1－8月爭取到上級轉(zhuǎn)移支付資金122,209.01萬元，比上年同期118,547.43萬元，增加3,661.58萬元，增長3.1%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付資金62,252.89萬元，比上年同期增加1,095.94萬元,增長1.8%；專項轉(zhuǎn)移支付資金57,591.83萬元，比上年同期增加6,314.94萬元,增長12.3%；切塊補助912.34萬元，比上年同期減少986.48萬元，下降52%；基金1,451.95 萬元，比上年同期減少2,762.82萬元、下降65.6%。各責(zé)任單位要抓住近期中央和省出臺一系列政策機遇，圍繞中央及省州提出和重點工作安排，查缺補漏，有針對性地采取措施，加強與上級主管部門的溝通和匯報，爭取上級支持。

　　（四）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，增強預(yù)算剛性約束

　　進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，全力保障各項民生，償還政府性債務(wù)。通過壓減年初預(yù)算安排的業(yè)務(wù)及各項工作經(jīng)費，清理各類臨聘人員，降低部門運行成本，嚴(yán)格控制新增預(yù)算，提高各部門加強管理、厲行節(jié)約的自覺性和主動性，確保財政收支平衡。

　　（五）加大盤活資金力度 

　　建立健全財政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機制，嚴(yán)格實行“限期使用、到期收回”制度，對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財政資金，收回總預(yù)算統(tǒng)籌安排使用，增加資金有效供給，切實控制和減少資金沉淀。對預(yù)算難以執(zhí)行的，及時調(diào)劑到其他急需支持的項目，讓趴在賬上的財政資金重新發(fā)揮最大效益。