—2017年7月21日在市三屆人大常委會第三次會議上

　　蒙自市財政局 周執(zhí)

　　主任、副主任、各位委員：

　　按照《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定和市人大常委會安排，受市人民政府委托，現(xiàn)將蒙自市2016年地方財政決算（草案）提請市三屆人大常委會第六次會議審查。

　　一、2016年地方財政決算情況

　　2016年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會的有力監(jiān)督下，財稅部門圍繞市二屆人民代表大會第五次會議確定的目標(biāo)任務(wù)，認真執(zhí)行各項決議，積極落實市人大常委會審查意見的各項要求，狠抓增收節(jié)支，深化財稅改革，努力創(chuàng)新財政管理體制機制，財政發(fā)展改革取得新進展，促進了全市經(jīng)濟社會各項事業(yè)的健康發(fā)展。

　　（一）一般公共預(yù)算決算情況

　　1、一般預(yù)算收入決算情況

　　2016年，全市一般公共財政預(yù)算收入完成175,534萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.4%，比上年決算數(shù)增加7,352萬元，增長4.4%。其中：稅收收入完成82,252萬元，占一般公共預(yù)算收入的46.9%，，比上年決算數(shù)減收6,308萬元，下降7.1%；非稅收入完成93,282萬元，占一般公共預(yù)算收入的53.1%，比上年決算數(shù)增加13,660萬元，增長17.2%。

　　圖表一：2016年一般公共預(yù)算收入結(jié)構(gòu)圖

　　一般公共預(yù)算收入分項目完成情況：

　　（1）增值稅完成26,023萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的88.9%，比上年決算數(shù)增長105%，增收13,329萬元。其中：改征增值稅完成13,229萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的76.6%，比上年決算數(shù)增長151.4%，增收7,966萬元。主要是營改增試點全面推行后改征增值稅增收。

　　（2）營業(yè)稅完成13,180萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的95%，比上年決算數(shù)下降57.7%，減收17,976萬元。主要是營改增試點全面推行后營業(yè)稅減收。

　　（3）企業(yè)所得稅完成1,664萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.7%，比上年決算數(shù)增長17.3%，增收245萬元。

　　（4）個人所得稅完成1,515萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的128%，比上年決算數(shù)增長27.7%，增收329萬元。主要是工資薪金所得收入增加使個人所得稅增收。

　　（5）資源稅完成212萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的118.4%，比上年決算數(shù)增長118.6%，增收115萬元。主要是7月份資源稅改革后稅率增長帶動了該稅種的增長。

　　（6）城市維護建設(shè)稅完成5,989萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的113.7%，比上年決算數(shù)增長10.8%，增收586萬元。

　　（7）房產(chǎn)稅完成3,377萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的133%，比上年決算數(shù)下降7.5%，減收274萬元。主要是房地產(chǎn)及“二手房”交易下滑的影響而減收。

　　（8）印花稅完成1,900萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的143.3%，比上年決算數(shù)增長24.3%，增收372萬元。主要是清理征收了市政工程建設(shè)合同印花稅后增收。

　　（9）城鎮(zhèn)土地使用稅完成2,246萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的114.2%，比上年決算數(shù)下降23.6%，減收692萬元。主要是房地產(chǎn)開工項目減少的影響而減收。

　　（10）土地增值稅完成2,456萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的85.7%，比上年決算數(shù)下降33.9%，減收1,258萬元。主要是受房地產(chǎn)市場低迷的影響，交易量減少而使土地增值稅減收。

　　（11）車船稅完成3,224萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的96%，比上年決算數(shù)增長15.2%，增收426萬元。主要是個人購車增加，同時加強代征車船稅單位的管理使車船稅增收。

　　（12）耕地占用稅完成10,430萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的323%，比上年決算數(shù)下降7.4%，減收831萬元。主要是近幾年清繳入庫以前年度政府部門建設(shè)用地耕地占用稅，隨著房地產(chǎn)開發(fā)項目有所減少，耕地占用稅減收。

　　（13）契稅完成6,081萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的64.1%，比上年決算數(shù)下降6.3%，減收412萬元。主要是房地產(chǎn)及“二手房”交易下滑，全年拍賣成交的土地宗數(shù)和面積大幅減少而減收。

　　（14）煙葉稅完成3,955萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.6%，比上年決算數(shù)下降6.3%，減收267萬元。

　　（15）專項收入完成53,964萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的86.2%，比上年決算數(shù)增長7.6%，增收3,797萬元，主要是壩區(qū)耕地質(zhì)量補償費收入增收5,029萬元。

　　（16）行政事業(yè)性收費收入完成10,359萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的138.8%，比上年決算數(shù)增長20.7%，增收1,774萬元，主要是建設(shè)費行政事業(yè)性收費收入增收1,377萬元。

　　（17）罰沒收入完成3,990萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的112.3%，比上年決算數(shù)增長7.6%，增收281萬元。主要是公安罰沒收入增收。

　　（18）國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成19,564萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的112.2%，比上年決算數(shù)增長64.3%，增收7,656萬元。主要是加大國有資產(chǎn)處置力度，入庫了過橋米線小鎮(zhèn)資產(chǎn)處置收入后增收。

　　（19）政府住房基金收入完成665萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.6%，比上年決算數(shù)增收665萬元。主要是保障房租金收入增收。

　　（20）其他收入完成4,740萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.8%，比上年決算數(shù)下降9.8%，減收513萬元。

　　2、一般公共預(yù)算決算情況

　　一般公共預(yù)算支出完成335,947萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的108.7%，比上年決算數(shù)增長6%，增支19,086萬元。

　　圖表二：2016年一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)圖

　　一般公共預(yù)算支出分項目完成情況：

　　（1）一般公共服務(wù)支出完成54,080萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的160.2%，比上年決算數(shù)增長41.2%，增支15,773萬元，主要是人員增資和機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費增加。

　　（2）公共安全支出完成19,205萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的122.2%，比上年決算數(shù)增長13.6%，增支2,293萬元。主要是加大政法經(jīng)費保障力度，人員增資和機構(gòu)運轉(zhuǎn)、辦案支出增加。

　　（3）教育支出完成61,847萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.3%，比上年決算數(shù)增長13.4%，增支7,290萬元。主要是人員增資。

　　（4）科學(xué)技術(shù)支出完成1,251萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101%，比上年決算數(shù)增長50.5%，增支420萬元。主要是州級補助研發(fā)經(jīng)費投入增加。

　　（5）文化體育與傳媒支出完成2,734萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的89.3%，比上年決算數(shù)下降8.4%，減支250萬元。主要是上級專款減少。

　　（6）社會保障和就業(yè)支出完成41,167萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的110.3%，比上年決算數(shù)增長6.1%，增支2,385萬元，主要是人員增資，最低生活保障提標(biāo)。

　　（7）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出完成39,038萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的110.8%，比上年決算數(shù)增長16.3%，增支5,476萬元。主要是新農(nóng)合及居民醫(yī)保提標(biāo)。

　　（8）節(jié)能環(huán)保支出完成11,353萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.1%，比上年決算數(shù)增長62%，增支4,346萬元，主要是上級專款污染減排經(jīng)費增加。

　　（9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成19,339萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的132.6%，比上年決算數(shù)下降26.1%，減支6,816萬元，主要是土地出讓純收益調(diào)入一般公共預(yù)算用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出減少。

　　（10）農(nóng)林水事務(wù)支出完成40,001萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的110.7%，比上年決算數(shù)下降4.5%，減支1,876萬元，主要是上級專款減少。

　　（11）交通運輸支出完成11,281萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的103.7%，比上年決算數(shù)增長51.4%，增支3,830萬元，主要是車輛購置稅支出增加。

　　（12）資源勘探電力信息等事務(wù)支出完成3,446萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的116.1%，比上年決算數(shù)下降38%，減支2,112萬元。主要是2015年省級補助鼓勵優(yōu)先采購本省主要工業(yè)產(chǎn)品政策企業(yè)補助資金2,052萬元，形成不可比減支出。

　　（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出完成3,089萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的114.5%，比上年決算數(shù)下降18.6%，減支705萬元。主要是2015年中央財政電子商務(wù)進農(nóng)村示范縣補助資金1,850萬元形成不可比減支，另外旅游專項資金上級補助增加979萬元。

　　（14）國土海洋氣象等事務(wù)支出完成2,709萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的111.3%，比上年決算數(shù)增長44.6%，增支836萬元。主要是中央、省級地質(zhì)災(zāi)害防治專項資金增加。

　　（15）住房保障支出完成23,986萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.1%，比上年決算數(shù)下降33.9%，減支12,299萬元。主要是上級下達棚戶區(qū)改造面積減少，棚戶區(qū)改造補助資金減少后減支。

　　全市一般公共財政預(yù)算收支平衡情況是：一般公共財政預(yù)算收入175,534萬元，上級各項補助收入165,705萬元（返還性收入14,734萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入75,682萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助75,289萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26,910萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,785萬元，調(diào)入資金5,286萬元，收入總計378,220萬元；一般公共財政預(yù)算支出335,947萬元，上解上級支出14,524萬元（體制上解支出11,670萬元、專項上解支出2,854萬元），政府債務(wù)還本支出22,610萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,799萬元，支出合377,880萬元。收支相抵，年終一般公共預(yù)算結(jié)余340萬元（項目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）。

　　2016年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金比年初向市人民代表大會報告增加489萬元，主要是與州財政結(jié)算后凈結(jié)余增加，按照《預(yù)算法》關(guān)于一般公共預(yù)算結(jié)余資金，應(yīng)當(dāng)補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)定，一般公共預(yù)算結(jié)余資金全部轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金后增加。

　　上級補助收入比年初向市人民代表大會報告數(shù)增加1,374萬元，主要是年終結(jié)算補助增加。

　　調(diào)入資金的主要構(gòu)成是：基金調(diào)入（土地出讓金計提費用及純收益）5,286萬元。

　　預(yù)備費使用情況是：2016年預(yù)算本級預(yù)備費642萬元，分別安排用于一般公共服務(wù)289萬元，國防動員24萬元，公共安全支出45萬元，教育支出30萬元，文化體育與傳媒34萬元，社會保障與就業(yè)22萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)104萬元，農(nóng)林水事務(wù)74萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)20萬元。

　　調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況是：2015年增調(diào)的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,785萬元，按照有關(guān)規(guī)定于2016年調(diào)整預(yù)算時用于平衡預(yù)算。

　　（二）政府性基金決算情況

　　2016年，全市政府性基金預(yù)算收入完成18,970萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的145.6%，比上年決算數(shù)減收32,341萬元，下降63%；政府性基金支出完成19,311萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.8%，比上年決算數(shù)減支29,134萬元，下降60.1%。其中：征地和拆遷補償支出完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的111.4%，主要是土地出讓收入超收，支付的征地和拆遷補償支出相應(yīng)增加；債務(wù)付息支出的調(diào)整預(yù)算數(shù)和決算數(shù)增減變動大，主要是年底支付債務(wù)付息追加支出。

　　全市政府性基金預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入18,970萬元，上級補助收入6,478萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10,500萬元，上年結(jié)余981萬元，收入總計36,929萬元；政府性基金支出19,311萬元，政府債務(wù)還本支出10,500萬元，調(diào)出資金5,286萬元,支出總計35,097萬元。收支相抵，政府性基金結(jié)余1,832萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入結(jié)余1505萬元，國有土地收益基金結(jié)余75萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金結(jié)余130萬元，收回存量資金沖減支出形成結(jié)余122萬元（其中：大中型水庫移民后期扶持基金結(jié)余124萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出結(jié)余10萬元、新增建設(shè)用地土地有償使用費安排的支出結(jié)余6萬元、大中型水庫庫區(qū)基金支出赤字50萬元、彩票公益金安排的支出結(jié)余32萬元）。

　　（三）社會保險基金決算情況

　　2016年，全市社會保險基金收入完成83,120萬元，為年初預(yù)算數(shù)的88.6%，比上年決算數(shù)增長13.5%，增加9,887萬元。社會保險基金收入中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入26,358萬元，失業(yè)保險基金收入2,621萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入27,443萬元，工傷保險基金收入1,674萬元，生育保險基金收入809萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入5,813萬元，居民基本醫(yī)療保險基金收入18,092萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入310萬元；社會保險基金支出完成74,839萬元，為年初預(yù)算數(shù)的80.7%，比上年決算數(shù)增長11.7%，增加7,861萬元。社會保險基金支出中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出24,532萬元，失業(yè)保險基金支出2,410萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出24,136萬元，工傷保險基金支出1,079萬元，生育保險基金支出1,717萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出3,552萬元，居民基本醫(yī)療保險基金支出17,413萬元。

　　社會保險基金預(yù)算收支平衡情況是：社會保險基金收入83,120萬元，減去社會保險基金支出74,839萬元，本年結(jié)余8,281萬元，加上年結(jié)余41,856萬元，年終滾存結(jié)余50,137萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余17,888萬元，失業(yè)保險基金年末滾存結(jié)余748萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金年末滾存結(jié)余13,060萬元，工傷保險基金年末滾存結(jié)余1263萬元，生育保險基金年末滾存結(jié)余608萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余10,195萬元，居民基本醫(yī)療保險基金年末滾存結(jié)余6,065萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金年未滾存結(jié)余310萬元。

　　（四）國有資本經(jīng)營決算情況

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算，我市現(xiàn)有國有企業(yè)無收益上繳財政，故未編制國有資本經(jīng)營預(yù)決算。

　　2016年地方財政決算、社會保險基金決算具體情況，詳見附件。

　　二、政府性債務(wù)情況

　　2016年年初政府性債務(wù)余額407,132萬元，當(dāng)年新增債務(wù)38,199萬元，歸還政府債務(wù)本金65,345萬元，年末政府債務(wù)余額379,986萬元。

　　政府債務(wù)來源：銀行貸款238,872萬元，非銀行金融機構(gòu)融資(融資租賃)28,274萬元，發(fā)行地方政府債券84,931萬元，轉(zhuǎn)貸債務(wù)1,449萬元，專項借款106萬元，各項工程欠款22,872萬元，其他3,482萬元。

　　政府債務(wù)用途分別為：鄉(xiāng)村公路建設(shè)2,839萬元，市政工程建設(shè)33,116萬元，土地儲備135,680萬元，保障性住房建設(shè)33,417萬元，棚戶區(qū)改造10,000萬元，公安業(yè)務(wù)用房建設(shè)征地3,093萬元，教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)7,432萬元，醫(yī)療衛(wèi)生18,898萬元，農(nóng)林水建設(shè)58,982萬元，清理農(nóng)村合作基金會106萬元，債務(wù)還本付息75,631萬元，其他792萬元。

　　2016年全市共籌集資金87,589萬元（其中：預(yù)算安排6,338萬元、存量債務(wù)置換33,110萬元、借新還舊48,141萬元），歸還政府性債務(wù)本金65,345萬元，支付利息22,244萬元。

　　蒙自市第二屆人大常委會第二十六次會議，批準(zhǔn)蒙自市2016年末地方政府債務(wù)限額223,800萬元（其中：一般債務(wù)174,800萬元、專項債務(wù)49,000萬元）。

　　三、財政預(yù)算執(zhí)行的主要工作及取得的主要成效

　　（一）全力推改革，深化財稅體制改革

　　一是完善部門預(yù)算編制改革。強化全口徑預(yù)算管理，統(tǒng)一預(yù)算分配。按照新《預(yù)算法》要求，政府的全部收入和支出納入預(yù)算。二是推進預(yù)算公開，打造透明預(yù)算陽光財政。細化政府預(yù)決算公開內(nèi)容，擴大部門預(yù)決算公開范圍，2016年市級預(yù)算公開內(nèi)容包括一般公共財政預(yù)決算、政府性基金預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公經(jīng)費”預(yù)決算。按照“公開是原則，不公開是例外”的要求，除涉密單位外，所有涉及財政資金的69個部門都向社會公開，接受人大及社會各界的監(jiān)督，增強了財政預(yù)決算的透明度。三是不斷深化財政國庫管理制度改革。2016年我市的財政國庫制度改革繼續(xù)按照“橫向到邊、縱向到底”的總要求，進一步擴大國庫集中支付的改革單位面和資金范圍，積極推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革，在上年試點推行兩個鄉(xiāng)鎮(zhèn)改革的基礎(chǔ)上，全市11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)及14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院均實現(xiàn)了財政國庫集中支付改革，此外，改革還將部分市屬預(yù)算單位納入了財政國庫集中支付改革范圍。2016年，我市國庫集中支付的改革單位數(shù)達206戶,財政授權(quán)支付單位189戶。四是繼續(xù)完善政府采購制度。2016年，全市計劃采購金額8,107萬元，實際采購7,751萬元，節(jié)約資金356萬元，資金節(jié)約率為4.39%。其中：貨物類計劃采購金額為5,999萬元, 實際采購5,778萬元，節(jié)約資金221萬元，資金節(jié)約率為3.68%；工程類計劃采購金額為1,371萬元，實際采購1,261萬元,節(jié)約資金110萬元，資金節(jié)約率為8%；服務(wù)類計劃采購金額為737萬元，實際采購712萬元，節(jié)約資金25萬元，資金節(jié)約率為3.39%。五是加強財政績效管理，提高財政資金使用效益。2016年分別對2015年新型農(nóng)村合作醫(yī)療補助、義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟困難寄宿學(xué)生生活補助資金、2014年農(nóng)村飲水安全工程等十八個項目資金進行績效評價。加強對績效目標(biāo)實現(xiàn)程度、效益情況進行跟蹤，分析預(yù)算執(zhí)行與績效目標(biāo)出現(xiàn)偏差的原因，發(fā)現(xiàn)問題及時采取相應(yīng)措施，促進績效目標(biāo)的順利實現(xiàn)。六是“營改增”工作穩(wěn)步推進，各項工作取得實效。從2016年5月1日起，將建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)全部納入營改增試點，

　　（二）全力抓收支，提升財政保障能力

　　加大各項社會事業(yè)投入，全力保障和改善民生。財政部門努力克服各種不利因素的影響，采取切實可行的有效措施，積極籌措調(diào)度資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生支出，確保市委確定的各項重大項目資金需要。一是認真落實義務(wù)教育“兩免一補”政策，及時足額撥付義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金。二是加大科技投入，促進科技創(chuàng)新。三是加大社會保險費的征收力度。我市在不斷加強財政社會保障資金專戶管理的同時，財政、人社、地稅、銀行等部門共同配合，加大社會保險費的征收力度，千方百計籌措資金。七項社會保險基金支出74,839萬元。保費的及時歸集和撥付，確保了企業(yè)離退休養(yǎng)老金、失業(yè)保險金、工傷保險金、生育保險金、醫(yī)療保險金等社保資金的及時足額發(fā)放，保障廣大參保人員的合法權(quán)益。四是完善城鄉(xiāng)社會救助制度，提高困難群眾生活水平；五是加強新農(nóng)合資金的管理。積極參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度改革方案的制定及中央、省級專項補助資金的審核、申報工作，有效推動了新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的順利實施。2016年全市參加新農(nóng)合的人數(shù)達27.91 萬人、參合率達98.3%,截止2016年，全市支出新農(nóng)合資金15,079萬元。六是認真做好成品油提價財政補貼發(fā)放工作。累計發(fā)放新能源公交車補貼資金170.38萬元，發(fā)放城市公交車油價補貼333.46萬元，發(fā)放城市出租汽車油價補貼548.95萬元，發(fā)放農(nóng)村客運油價補貼178.6萬元。七是加大公共服務(wù)和安全經(jīng)費投入，維護社會穩(wěn)定。今年我市財政在財力有限的情況下，調(diào)劑安排了各項反恐經(jīng)費108萬元,加大綜合治理、處突、大要案、維穩(wěn)經(jīng)費投入，為創(chuàng)建平安蒙自打基礎(chǔ)，按照中央和省委、省政府關(guān)于禁毒經(jīng)費保障工作的要求，盡力籌措資金，重點保障禁毒經(jīng)費，確保禁毒人民戰(zhàn)爭的順利開展。

　　（三）加強政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)控，嚴控新增債務(wù)規(guī)模

　　實行政府性債務(wù)財政統(tǒng)一管理，切實加強政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)控，使得融資主體的“借、用、還”控制在財政可承受的能力范圍內(nèi)。遵循“舉債適度，講求效益，加強管理，規(guī)避風(fēng)險”的原則，加強對全市已有債務(wù)的監(jiān)管，嚴格按舉債用途使用資金，建立完善事中、事后監(jiān)督機制。同時加強對新增舉債的審核管理，嚴禁通過企事業(yè)單位等違規(guī)自行舉借債務(wù)，整體把握和控制全市政府債務(wù)總規(guī)模。

　　（四）加強財政績效管理，提高財政資金使用效益

　　進一步加強財政支出項目績效監(jiān)管，規(guī)范財政資金運行，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益，對2015年度財政預(yù)算安排的高齡老人健康長壽困難生活補助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助補助等十八個項目進行績效評價。其中：2015年蒙自市新農(nóng)合項目共到位資金13,221.05萬元，其中，各級財政補助10,601.63萬元，個人繳納2,368.35萬元，農(nóng)村醫(yī)療救助142.44萬元，利息收入108.63萬元，資金到位率100%。全市共有372,746人次獲得新農(nóng)合基本補償和大病保險賠付，補償金額12,355.23萬元。其中：住院補償42,855人次，補償金額10,712萬元；門診補償329,891人次，補償金額1,002萬元；購買大病保險人數(shù) 278,976人，資金641萬元。2015年度新農(nóng)合基金收支結(jié)余865.82萬元，暫收個人繳納的保費2,368.35萬元，風(fēng)險金存款（省級財政專戶）1,081.28萬元；2015年蒙自市高齡老人保健長壽項目共到位資金355.70萬元，其中省級補助27.71萬元，州級補助42.66萬元，市級補助285.33萬元，資金到位率100%。全市有 5696人（以四季度末人數(shù)為準(zhǔn)）獲得高齡老人保健長壽補助，補助金額342.27萬元；2015年蒙自市高齡老人困難生活補助項目共到位市級財政資金129.06萬元，全市有 1128 人次獲得高齡老人困難生活補助，補償金額127.81萬元；2015年農(nóng)村義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難寄宿制學(xué)生生活費補助共到位資金1523.08萬元，其中：中央補助750.17萬元，省級補助375.08萬元，州級補助187.54萬元，市級配套210.29萬元，資金到位率100%。項目共支出1523.08萬元，補助寄宿制學(xué)生13145人，其中：小學(xué)6617人，初中6528人，占全市寄宿制學(xué)生的97%，幾乎實現(xiàn)了全覆蓋。

　　（五）調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出

　　一是進一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。一般公共財政預(yù)算支出部門決算中基本支出214,359萬元（人員經(jīng)費101,605萬元，各類優(yōu)撫救濟、醫(yī)療費58,249萬元，公用經(jīng)費54,505萬元），項目支出121,588萬元。全市財政全供養(yǎng)人員11,788人，比上年增長2.5%，增加283人。其中：在職人員8,481，離退休人員3,307人。財政半供養(yǎng)人員10,836人(含村組干部、公安聯(lián)防隊員、城市清潔工、鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)管理員、各單位臨時工、大學(xué)生村官等)。二是加大扶貧資金整合力度，脫貧攻堅取得實效。認真貫徹落實中央及省、州關(guān)于“精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧”的相關(guān)政策，緊緊圍繞“十三五”脫貧攻堅規(guī)劃的減貧目標(biāo)，深入實施“五個一批”工程，加大各類資金整合力度，確保既定目標(biāo)任務(wù)的順利完成。2016年共計整合各類資金76,324萬元（中央及省級25,316萬元、州級1,661萬元、市級49,347萬元）。三是加大各項社會事業(yè)投入，全力保障和改善民生。全市地方一般公共預(yù)算支出中民生支出完成246,416萬元，占一般公共財政預(yù)算支出的73.3%。促進了學(xué)有所教、病有所醫(yī)、貧有所助、老有所養(yǎng)、住有所居、勞有所得等社會問題的緩解。

　　（六）堅持依法理財，認真辦理人大建議和政協(xié)提案

　　按照《預(yù)算法》和相關(guān)法律法規(guī)要求，嚴格執(zhí)行市人大及其常委會批準(zhǔn)的預(yù)決算報告，自覺接受市人大及其常務(wù)委員會的監(jiān)督，積極參與市人大及其常務(wù)委員會開展專題視察、調(diào)研和調(diào)查，認真聽取市人大及其常務(wù)委員會、市人大代表審議各項財政報告意見，按照人大決議決定、建議意見，政協(xié)議案提案的辦理要求，及時分解落實承辦任務(wù)，強化督促催辦。2016年，共辦理市政府系統(tǒng)建議提案277件，其中，市人大二屆五次會議及閉會期間代表建議182件；政協(xié)蒙自市二屆四次會議提案95件。277件建議提案已按規(guī)定時限全部辦結(jié)，辦復(fù)率、協(xié)商率、滿意率均達100 %。

　　在取得上述成績的同時，我們也清醒地認識到，全市財政工作中仍然存在一些不容忽視的問題。一是我市經(jīng)濟發(fā)展基礎(chǔ)仍相對薄弱，經(jīng)濟總量小，工業(yè)綜合實力不強。龍頭企業(yè)數(shù)。量少、規(guī)模小、帶動力有限，規(guī)模以上的工業(yè)企業(yè)僅有27戶，原支柱產(chǎn)業(yè)礦冶公司長期停產(chǎn)、重點企業(yè)效益下滑，無法支撐稅收增收。二是由于結(jié)構(gòu)性減稅、政策性減收因素的影響，財政增收困難。營改增全面推開進項稅抵扣加大，加之中央分享比例50%，稅收減收較大。三是我市支柱產(chǎn)業(yè)房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷，影響土地出讓，新樓盤無法開盤，存量房無法銷售，使與房地產(chǎn)相關(guān)的稅收大幅減收。四是財政增收更加依賴非稅收入，非稅收入在財政收入中的所占比重過大，一般公共財政收入增收質(zhì)量不高，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的53.1%，影響了財政收入的質(zhì)量。五是各項社會事業(yè)的發(fā)展對財政依賴程度較高，加之中央、省、州財政壓減專項轉(zhuǎn)移支付，財權(quán)事權(quán)不匹配，我市面臨巨大的民生配套壓力。六是剛性支出增長迅猛，公車改革、機關(guān)事業(yè)人員加薪、增加臨時性生活補貼、改革性補貼、提高警銜津貼、艱苦邊遠地區(qū)補貼提標(biāo)，保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的壓力進一步加大。七是政府性債務(wù)風(fēng)險較高，債務(wù)風(fēng)險化解的壓力加大，隨著部分重點工程項目的啟動實施，將導(dǎo)致新增債務(wù)快速增長。

　　在今后的工作中，我們將以深化財稅體制改革為統(tǒng)領(lǐng)，積極采取措施加以解決，推動全市財政管理工作再上新臺階。

　　三、下一步財政預(yù)算管理工作的主要措施

　　2017年受宏觀經(jīng)濟下行壓力加大的影響，財政收入形勢更為嚴峻，財政收支矛盾突出。面對當(dāng)前嚴峻的財政收支形勢，我們將積極采取措施，加強財政收支管理，重點做好以下工作：

　　（一）千方百計培植財源，著力增強財政發(fā)展后勁

　　一是狠抓優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，壯大支柱財源，牢固樹立抓產(chǎn)業(yè)就是抓財源的理念，積極采取體制激勵、政策支持、增加投入等手段，集中資金和精力發(fā)展本市轄區(qū)內(nèi)的產(chǎn)業(yè)，特別是實體經(jīng)濟，保住存量稅源，發(fā)展新財源，進一步壓減非稅收入比重。二是進一步加大招商引資力度，安排資金支持“招百商興百業(yè)”工作，進一步研究稅收貢獻與產(chǎn)業(yè)扶持掛鉤的優(yōu)惠政策，努力在引入總部經(jīng)濟工作方面實現(xiàn)重大突破，做大稅收總量。三是創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)扶持方式，堅決支持我市“5+5+2”金融改革創(chuàng)新，即：五權(quán)、五項配套政策、兩個補償金實施辦法，幫助我市中小企業(yè)破解融資難的問題，又涵養(yǎng)新的稅源。四是在全市倡導(dǎo)納稅意識，做大部分小稅種，切實加強稅收管理，進一步規(guī)范稅收秩序，避免稅收流失。加大宣傳力度，通過有獎發(fā)票機制，提高消費者納稅意識。

　　（二）完善預(yù)算管理，強化硬約束

　　一是嚴格預(yù)算執(zhí)行管理。嚴禁超預(yù)算或者無預(yù)算安排支出，嚴控預(yù)算科目和支出用途隨意調(diào)整，嚴禁擅自擴大支出范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)。二是嚴控部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。健全財政存量資金盤活制度，加強財政、審計、監(jiān)察及督察等部門的協(xié)調(diào)配合，積極開展對存量資金的監(jiān)督檢查，強化督查和問責(zé)力度。三是加大盤活資金力度，減少財政資金閑置。建立健全財政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機制，嚴格實行“限期使用、到期收回”制度，對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財政資金，收回總預(yù)算統(tǒng)籌安排使用，增加資金有效供給，切實控制和減少資金沉淀。對預(yù)算難以執(zhí)行的，及時調(diào)劑到其他急需支持的項目，讓趴在賬上的財政資金重新發(fā)揮最大效益。

　　（三）健全預(yù)算績效管理機制，提高財政資金使用效益

　　將預(yù)算績效管理工作作為主線，貫穿于財政工作的全過程，切實提高財政資源配置效益。一是建立完善績效管理制度。按照全過程預(yù)算績效管理的要求，盡快建立完善績效目標(biāo)、績效跟蹤、績效評價、結(jié)果運用全過程的績效制度體系，把績效理念和方法貫穿于預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算各個環(huán)節(jié)，為績效管理提供制度保障。二是認真落實預(yù)算績效管理要求。加快建立覆蓋所有財政性資金和覆蓋財政資金運行全過程的預(yù)算績效管理機制，在此基礎(chǔ)上要重點抓好績效目標(biāo)編制和績效評價工作，逐步提升績效管理水平。三是推進部門預(yù)算支出績效評價工作，今年選擇三個部門進行部門預(yù)算支出績效評價。

　　（四）積極爭取上級項目資金，做大支出規(guī)模

　　抓住國家實施積極財政政策的機遇，及時跟進中央、省出臺的新政策。要進一步研究吃透政策精神，找準(zhǔn)項目載體，不斷完善項目庫，做好項目規(guī)劃及項目儲備。繼續(xù)發(fā)揚爭取項目“硬著頭皮、厚著臉皮、說破嘴皮、磨破腳皮”的精神，增強責(zé)任感、緊迫感，創(chuàng)新資金爭取方式，主動聯(lián)系上級業(yè)務(wù)主管部門，摸清信息、摸清分配方式，聯(lián)合作戰(zhàn)，發(fā)揮整體優(yōu)勢，積極參與競爭立項。

　　（五）強化政府債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險

　　將政府債務(wù)納入預(yù)算管理。按照合法合規(guī)、真實完整、收支平衡、風(fēng)險可控、公開透明、強化績效的原則，將發(fā)行的政府債券、地方政府一般債務(wù)、專項債務(wù)分別納入一般公共預(yù)算管理、政府性基金預(yù)算管理，并報人大審查批準(zhǔn)執(zhí)行。規(guī)范政府舉債行為，加強對政府債務(wù)的統(tǒng)計分析和風(fēng)險防控，做好相關(guān)監(jiān)管工作，有效化解債務(wù)風(fēng)險。

　　以上報告，請予審議。