關(guān)于蒙自市2020年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

——2020年9月25日在市第三屆人大常委會(huì)第二十七次會(huì)議上

蒙自市財(cái)政局局長(zhǎng)  李永強(qiáng)

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府的委托，現(xiàn)將蒙自市2020年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告提請(qǐng)第三屆人大常委會(huì)本次會(huì)議審查。

一、預(yù)算調(diào)整的指導(dǎo)思想和原則

指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊扣全面建成小康社會(huì)目標(biāo)任務(wù)，克服疫情影響，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，采取有力措施，積極組織財(cái)政收入；調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持精打細(xì)算，切實(shí)兜住“三保”底線，確保全年財(cái)政收支平衡。

基本原則：堅(jiān)持“量入為出、量財(cái)辦事、收支平衡”的原則。艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，優(yōu)先保障“三保”支出。充分發(fā)揮積極的財(cái)政政策作用，確保重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力，統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作。

二、一般公共預(yù)算收支調(diào)整安排意見(jiàn)

（一）一般公共預(yù)算收入調(diào)整安排意見(jiàn)

地方財(cái)政總收入由年初預(yù)算的253,416萬(wàn)元調(diào)整為247,805萬(wàn)元，調(diào)減5,611萬(wàn)元，主要是非稅收入減收5,590萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)1.7%。其中：

（1）上劃中央收入由年初預(yù)算的72,670萬(wàn)元調(diào)整為72,880萬(wàn)元，調(diào)增210萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)4.9%。

（2）上劃省級(jí)收入由年初預(yù)算的11,114萬(wàn)元調(diào)整為10,857萬(wàn)元，調(diào)減257萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降0.8%。

（3）上劃州級(jí)收入由年初預(yù)算的3,472萬(wàn)元調(diào)整為3,498萬(wàn)元，調(diào)增26萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)3.1%。

（4）地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算的166,160萬(wàn)元調(diào)整為160,570萬(wàn)元，調(diào)減5,590萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)0.5%。稅收收入與年初預(yù)算的110,000萬(wàn)元持平，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)1.1%；非稅收入由年初預(yù)算的56,160萬(wàn)元調(diào)整為50,570萬(wàn)元，調(diào)減5,590萬(wàn)元，比上年決算數(shù)下降0.8%，減收原因主要是規(guī)范非稅收入后，部分非稅收入調(diào)整至政府性基金預(yù)算及專戶核算。

（二）一般公共財(cái)政預(yù)算支出調(diào)整安排意見(jiàn)

1、2020年一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算的382,160萬(wàn)元調(diào)整為385,490萬(wàn)元，調(diào)增3,330萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)5%。

2、本級(jí)可用財(cái)力安排的一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算264,028萬(wàn)元調(diào)整為357,800萬(wàn)元，比年初預(yù)算增長(zhǎng)35.5%，增加93,772萬(wàn)元（相關(guān)科目之間調(diào)整情況見(jiàn)附表三）。其調(diào)增資金來(lái)源分別為：①上級(jí)指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付資金增加58,220萬(wàn)元；②一般性轉(zhuǎn)移支付財(cái)力補(bǔ)助增加財(cái)力8,734萬(wàn)元；③調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加財(cái)力10,738萬(wàn)元；④政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算增加財(cái)力23,000萬(wàn)元；⑤上解支出增加后減少財(cái)力1,330萬(wàn)元。

（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況

收入方：一般公共預(yù)算收入160,570萬(wàn)元，“兩稅”返還3,625 萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還1,189萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還13,780萬(wàn)元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革公路養(yǎng)護(hù)費(fèi)等“六費(fèi)”收入返還73萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助107,082萬(wàn)元，調(diào)入資金95,738萬(wàn)元（預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入10,738萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算調(diào)入85,000萬(wàn)元），上年結(jié)余5,412萬(wàn)元，收入方合計(jì)387,469萬(wàn)元。支出方：體制及專項(xiàng)上解支出29,669萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出357,800萬(wàn)元，支出方合計(jì)387,469萬(wàn)元。收入方合計(jì)減去支出方合計(jì)后，一般公共預(yù)算收支平衡。

三、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整安排意見(jiàn)及收支平衡情況

（一）政府性基金預(yù)算收入調(diào)整安排意見(jiàn)

政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算150,000萬(wàn)元調(diào)整為296,180萬(wàn)元，調(diào)增146,180萬(wàn)元，其中：土地出讓金收入預(yù)計(jì)增加131,180萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)計(jì)完成13,000萬(wàn)元、污水處理費(fèi)預(yù)計(jì)完成2,000萬(wàn)元。比上年決算數(shù)167,869萬(wàn)元增長(zhǎng)76.4%，增收128,311萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整安排意見(jiàn)

政府性基金預(yù)算支出由年初預(yù)算的174,841萬(wàn)元調(diào)整為478,791萬(wàn)元（含新增債券專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整248,500萬(wàn)元），調(diào)增303,950萬(wàn)元，比年初預(yù)算增長(zhǎng)173.8%。其中：本級(jí)財(cái)力安排的基金支出由169,980萬(wàn)元調(diào)整為469,471萬(wàn)元（含新增債券專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整248,500萬(wàn)元），調(diào)增299,491萬(wàn)元，比年初預(yù)算增長(zhǎng)176.2%；上級(jí)補(bǔ)助資金9,320萬(wàn)元（含抗疫特別國(guó)債資金8,032萬(wàn)元）。

（三）政府性基金預(yù)算收支平衡情況

收入方：政府性基金預(yù)算收入296,180萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助9,320萬(wàn)元，專項(xiàng)債券收入248,500萬(wàn)元，上年結(jié)余9,791萬(wàn)元，收入方合計(jì)563,791萬(wàn)元。支出方：基金支出478,791萬(wàn)元，調(diào)出資金85,000萬(wàn)元，支出方合計(jì)563,791萬(wàn)元。收入方合計(jì)減去支出方合計(jì)后，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整情況

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算不做調(diào)整，與年初預(yù)算數(shù)持平。

（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整，由省級(jí)統(tǒng)一部署、統(tǒng)一時(shí)間，財(cái)政、人社、醫(yī)保等部門共同編制完成。截至目前省級(jí)尚未做出調(diào)整預(yù)算布置，故2020年基金預(yù)算調(diào)整市級(jí)暫時(shí)未做，待省級(jí)統(tǒng)一通知布置后再做調(diào)整。

四、下一步工作措施

為確保年度預(yù)算目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)，財(cái)政部門將按照人大批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案，重點(diǎn)抓好以下工作：

（一）狠抓收入征管，確保年度收支平衡。一是加強(qiáng)稅收監(jiān)測(cè)。在減稅降費(fèi)大背景下，加強(qiáng)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，研判收入形勢(shì)，進(jìn)一步挖掘稅源，緊盯房地產(chǎn)、電力、煙草、交通運(yùn)輸?shù)戎攸c(diǎn)行業(yè)，嚴(yán)防跑冒滴漏。二是加大國(guó)有資產(chǎn)處置力度。進(jìn)一步梳理可供出售的國(guó)有資產(chǎn)。三是加大土地出讓力度。對(duì)現(xiàn)有可能出讓的土地要盡快完善前期征地手續(xù)，確保如期入庫(kù)。

（二）加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化支出保障。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理,調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),統(tǒng)籌有限財(cái)力，在扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)同時(shí)，優(yōu)先保障“脫貧攻堅(jiān)、創(chuàng)文”等重點(diǎn)項(xiàng)目順利推進(jìn)，確保完成支出目標(biāo)任務(wù)。

（三）強(qiáng)化政策研究，積極向上爭(zhēng)取資金。進(jìn)一步研究吃透政策精神，及時(shí)跟蹤掌握國(guó)家、省最新出臺(tái)的各項(xiàng)政策，尤其是關(guān)于抗疫特別國(guó)債、支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面的扶持政策。找準(zhǔn)項(xiàng)目載體，加大項(xiàng)目包裝力度，做好項(xiàng)目規(guī)劃及項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，最大限度爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。

附件：蒙自市2020年預(yù)算調(diào)整附表（草案）