——2019年9月25日在市第三屆人大常委會第二十次會議上

蒙自市財政局局長  李永強

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府的委托，現(xiàn)將蒙自市2019年1—8月地方財政預(yù)算執(zhí)行情況及2019年地方財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告提請第三屆人大常委會本次會議審議。

一、1—8月份地方財政預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，面對復(fù)雜多變的國內(nèi)外形勢，在市委堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，市財政部門認真貫徹中央經(jīng)濟工作會議精神，落實市三屆人大三次會議預(yù)算決議要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹落實新發(fā)展理念，以推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，有效推進各項工作，保持了經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)中向好態(tài)勢。財政部門認真落實積極的財政政策，財政運行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況較好。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2019年1—8月，全市地方財政總收入完成151,889萬元，為年初預(yù)算數(shù)的60.8%，比上年同期增長2.5%，增收3,645萬元。在地方財政總收入中，一般公共預(yù)算收入完成94,773萬元，為年初預(yù)算數(shù)的59.6%，比上年同期增長14%，增收11,701萬元。其中:稅收收入完成66,666萬元，為年初預(yù)算數(shù)的64.7%，占一般公共預(yù)算收入的70.3%，比上年同期增長24.2%，增收12,971萬元；非稅收入完成28,107萬元，為年初預(yù)算數(shù)的50.3%，占一般公共預(yù)算收入的29.7%，比上年同期下降4.3%，減收1,270萬元。上劃中央收入完成46,323萬元，為年初預(yù)算數(shù)的64.9%，比上年同期下降6.6%，減收3,293萬元。上劃省級收入完成8,281萬元，為年初預(yù)算數(shù)的54.5%，比上年同期下降30.6%，減收3,647萬元。上劃州級收入完成2,512萬元，為年初預(yù)算數(shù)56.6%，比上年同期下降30.8%，減收1,116萬元。

全市一般預(yù)算支出完成252,696萬元，為年初預(yù)算數(shù)的68.8%，比上年同期增長33.4%，增支63,225萬元。

財政收支預(yù)算執(zhí)行的主要特點：一是稅收收入高位增長。增收的稅種十一項，增收額為14,779萬元，分別是：國內(nèi)增值稅（50%部分）增收1,639萬元，其中：重點稅源企業(yè)云南電網(wǎng)有限責(zé)任公司紅河供電局增收15萬元，蒙自瀛洲水泥有限責(zé)任公司增收389萬元， 蒙自礦冶有限責(zé)任公司增收79萬元，中國石化銷售股份有限公司云南紅河石油分公司增收205萬元；改征增值稅（50%部分）增收4,585萬元，主要增長原因：一是上年同期滇南鐵路期辦理退稅1,643萬元,而本期無退稅,故造成增值稅收入虛增。二是建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)增值稅增收明顯，其中：紅河恒建房地產(chǎn)開發(fā)有限公司增收557萬元，蒙自市天馬房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營有限公司增收397萬元，云南中投置業(yè)開發(fā)有限公司增收371萬元，紅河建設(shè)集團有限公司增收215萬元，蒙自富平房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營有限公司106萬元；企業(yè)所得稅(8%部分)增收28萬元，資源稅（75%部分）增收119萬元；城市維護建設(shè)稅增收519萬元；印花稅增收457萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅增收147萬元；土地增值稅增收2,927萬元，增收的主要原因：一是2019年以來蒙自商品房銷售持續(xù)向好，房地產(chǎn)開發(fā)商預(yù)繳土地增值稅稅額同比大幅增加，本月預(yù)征稅款10萬元以上的有18筆，而上年同期僅有14筆；二是紅河州明宇房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營有限公司因法院拍賣其相關(guān)房產(chǎn)，2019年6月一次性繳納土地增值稅718萬元。耕地占用稅（70%部分）增收1,234萬元。契稅增收3,070萬元，主要是商品房銷售價格上漲拉動契稅增收；環(huán)境保護稅增收54萬元。減收的稅種四項，減收額1,808萬元；個人所得稅（8%部分）減收1,161萬元，主要是提高個人所得稅起征點和六項專項扣除的實施使個人所得稅大幅減收；房產(chǎn)稅減收145萬元；車船稅減收339萬元；其他稅收收入減收163萬元。

二是非稅收入明顯減收。非稅收入完成28,107萬元，比上年同期下降4.3%，減收1,270萬元。增收的項分別是：行政事業(yè)性收費收入增收1,112萬元，主要是防空地下室易地建設(shè)費收入增收405萬元；自然資源收費收入增收2,839萬元；水利建設(shè)專項收入增收375萬元。資產(chǎn)處置收入增收1,027萬元；捐贈收入增收269萬元。減收的項目是： 專項收入減收85萬元；罰沒收入減收387萬元；政府住房基金收入減收102萬元；其他收入減收3,154萬元，主要是上年同期入庫小龍?zhí)栋徇w村委會移交蒙自管理運行經(jīng)費補償款3,000萬元成不可比減收。 

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1—8月，政府性基金預(yù)算收入完成98,287萬元，為年初預(yù)算數(shù)的196.6%，比上年同期增長246%，增收69,878萬元。主要是加大土地出讓力度帶來增收。政府性基金預(yù)算支出完成120,175萬元，為年初預(yù)算數(shù)的140.8%，比上年同期增長78%，增支52,663萬元。主要是省級下達專項債券70,000萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

1—8月，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成30萬元，為年初預(yù)算數(shù)的30%。

（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

1—8月，全市社會保險基金收入共計完成96,339萬元，為年初預(yù)算數(shù)的69.3%，比上年同期增長13%，其中：保險費收入完成69,212萬元，較去年同期增長了7.6%；收到各級財政補助資金24,919萬元，較去年同期增長了24.8%；利息收入完成557萬元，較上年同期增長了83.8%。社會保險基金收入增長較快的原因主要是由于企業(yè)養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)移收入增長較快、職工基本醫(yī)療保險轉(zhuǎn)移收入增加。

1—8月，全市社會保險基金支出共計完成85,480萬元，為年初預(yù)算數(shù)的71.7%，比上年同期增長6.5%，其中：社會保險待遇支出完成68,736萬元，較上年同期增長6.4%；全市社保基金當(dāng)期收支結(jié)余10,859萬元，滾存結(jié)余85,314萬元。各項基金預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，執(zhí)行進度平穩(wěn)，運行態(tài)勢良好。

（五）政府債務(wù)情況

截止2019年8月31日，蒙自市政府債務(wù)總額為319,841.13萬元，其中：一般債務(wù) 89,232.13萬元，專項債務(wù)160,000萬元，政府或有債務(wù)70,609萬元。

2019年，市人大核準(zhǔn)我市地方政府債務(wù)限額43.4億元（含2019年新增債務(wù)限額11.5億元）。2019年是償債高峰期，債券到期還本需要資金 1.9億元，其中：本金1.27億元，利息及手續(xù)費0.63億元，部分征地款、工程款拖欠期限較長，不能及時兌付，將危及政府信用。

（六）財政預(yù)算執(zhí)行主要工作開展情況

1.貫徹落實減稅降費政策

實施大規(guī)模減稅降費是中央應(yīng)對復(fù)雜經(jīng)濟形勢、深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革作出的重大決策部署，對于減輕企業(yè)負擔(dān)、激發(fā)微觀主體活力，穩(wěn)定市場預(yù)期、保持經(jīng)濟平穩(wěn)運行，增強市場主體的獲得感，提振各方信心，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，意義重大。今年以來，市財政部門全面履行職責(zé)，聯(lián)合稅務(wù)、人社等部門，制定減稅降費政策實施方案；及時建立監(jiān)督檢查機制，實打?qū)崱⒂才鲇餐苿訙p稅降費政策落地見效；會同稅務(wù)部門，扎實做好全市減稅降費統(tǒng)計核算和效應(yīng)分析工作，做到底數(shù)清、情況明；加強政策宣傳解讀和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保減稅降費政策被納稅人和繳費者普遍所知、普遍所用，切實激發(fā)經(jīng)濟活力，促進經(jīng)濟實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

2.進一步推進預(yù)算公開工作

根據(jù)中央、省、州關(guān)于預(yù)算公開的要求，我市積極推進預(yù)算公開工作。按照“誰主管、誰公開、誰負責(zé)”的原則，預(yù)算公開責(zé)任主體為負責(zé)編制預(yù)決算信息的單位和部門，根據(jù)工作職責(zé)和分工，分別由財政部門和所有使用市級財政資金的部門及單位承擔(dān)相應(yīng)的預(yù)算公開工作。2019年政府預(yù)算在市人大批復(fù)后的20日內(nèi)公開，支出全部公開到功能分類項級科目，全面公開了2019年的三公經(jīng)費預(yù)算支出，并按照因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置、公務(wù)用車運行維護費等具體項目進行公開，同時進行了文字說明。

全市67家單位均在財政批復(fù)部門預(yù)算后的20日內(nèi)公開本單位部門預(yù)算，除在省財政廳預(yù)決算公開平臺上統(tǒng)一公開外，在市人民政府門戶網(wǎng)站進行了公開。53家二級預(yù)算單位也全部在市人民政府門戶網(wǎng)站上公開了本單位預(yù)算。預(yù)算公開內(nèi)容包括本部門本單位基本概況、一般公共預(yù)算收支情況、政府性基金預(yù)算收支情況、機關(guān)運行經(jīng)費安排和使用情況、“三公經(jīng)費”預(yù)算情況等，涵蓋財政撥款收支情況、非財政撥款收支情況。各單位預(yù)算全部公開到功能分類項級科目、經(jīng)濟分類款級科目。

3.積極爭取上級資金

1—8月，全市共收到上級補助資金148,409.26萬元、比上年同期144,510.46萬元、增加3,898.8萬元、增長3%，其中：一般性轉(zhuǎn)移資金101,238.69萬元，比上年同期增加39,706.31萬元,增長65%，主要是社保口城鄉(xiāng)特困資金、基本公共衛(wèi)生、優(yōu)撫等資金2018年下達途徑為專項轉(zhuǎn)移收入渠道，2019年變更為一般性專移收入渠道。專項轉(zhuǎn)移支付資金45,176.9萬元，比上年同期減少36,122.53萬元，主要原因一是社保口城鄉(xiāng)特困資金、基本公共衛(wèi)生、優(yōu)撫等資金來源渠道變更；二是歷年固定下達的公共文化服務(wù)體系建設(shè)、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃省級試點縣補助資金及部分專項教育補助暫未下達；三是2018年中央臨時追加車輛購置稅專項資金25,248萬元，造成無可比性減少。基金1,993.67萬元，比上年同期增加315.02萬元、增長19%。

4.強化預(yù)算績效管理

深化財稅體制改革，加快健全和完善覆蓋所有財政性資金的預(yù)算績效管理新機制。探索開展了績效跟蹤管理工作，以推進預(yù)算績效管理工作從單純的事后評價向事前、事中、事后全過程管理轉(zhuǎn)變。加大對預(yù)算績效結(jié)果的應(yīng)用力度。切實落實績效評價結(jié)果應(yīng)用，以不斷促進預(yù)算績效管理工作落到實處。貫徹落實《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》，出臺《蒙自市預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》等制度文件，構(gòu)建全面績效管理的“四梁八柱”，全面推開預(yù)算績效管理工作。開展部門整體支出績效評價跟蹤，按季度對部門整體支出績效進行評價，將績效評價結(jié)果與部門預(yù)算經(jīng)費安排相掛鉤，預(yù)算績效管理工作再上新臺階。

（七）存在的主要問題

一是稅收增速有所放緩，增收難度大。盡管受部分重點行業(yè)（主要是房地產(chǎn)業(yè)）效益上升以及新增稅源（如上海天地匯、興銘商貿(mào)等）影響，1—8月我市稅收收入保持兩位數(shù)的增速，稅收收入已完成年初預(yù)算數(shù)的70.3%，但仍然存在以下減收因素：一是減稅降費政策帶來的減收逐步顯現(xiàn)。今年以來，大規(guī)模的減稅降費政策在為企業(yè)減輕負擔(dān)釋放活力的同時，也給我市帶來一定程度的減收壓力。部分重點企業(yè)如紅河供電局、瀛洲水泥等均有一定減收。下半年，增值稅留抵退稅政策預(yù)計將帶來一定規(guī)模的退稅。二是基數(shù)大，一次性收入較多。2018年，我市稅收收入高達9.75億元，增幅高達28.5%，稅收基數(shù)躍居全州第一。但目前我市經(jīng)濟總量還位于彌勒和個舊之后，居于全州第三，拉動稅收增長的經(jīng)濟基礎(chǔ)相對薄弱。三是年初預(yù)計的新增稅源增收有限。

二是可用財力有限，財政支出壓力大。今年以來，面對減稅降費帶來減收和各項重點項目對資金需求較大的雙重壓力，我市加大資金調(diào)配力度，加快預(yù)算執(zhí)行進度，全市一般公共預(yù)算支出完成年初預(yù)算的68.8%，有效保障了全市經(jīng)濟社會發(fā)展需要，但受財力制約，我市今年財政支出面臨空前壓力：一是受減稅降費影響，全年財政收入將面臨較大缺口，同時會帶來增值稅“五五返還”以及以獎代補等上級補助資金減少，市級可用財力大幅縮水；二是各項社會民生事業(yè)對財政依賴程度較大。作為州府所在地，我市承擔(dān)大量城市基礎(chǔ)設(shè)施以及教育、醫(yī)療等領(lǐng)域建設(shè)，再加上近年來“三大攻堅戰(zhàn)”、創(chuàng)文、掃黑除惡、城市基層黨建等重點工作對財政資金需求較大，需要與可能之間的矛盾進一步突出；三是績效獎勵缺口較大。

二、2019年地方財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

（一）預(yù)算調(diào)整的指導(dǎo)思想和原則

指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)的工作重心，采取有力措施，積極組織財政收入；緊緊圍繞市委、市政府確定的經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)，克服各種困難，努力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，千方百計確保工資發(fā)放、機構(gòu)運轉(zhuǎn)和各項重點支出，確保全年財政收支平衡。

基本原則：堅持“量入為出、量財辦事、收支平衡”的原則。財政支出上，在堅持保工資、保法定支出、保運轉(zhuǎn)的前提下，壓縮一般性支出和非重點項目支出，突出市委、市政府決定事項，發(fā)揮財政作用，全力支持打好防范化解重大風(fēng)險、精準(zhǔn)脫貧和污染防治三大攻堅戰(zhàn)。

結(jié)合全市1—8月國民經(jīng)濟和財政預(yù)算執(zhí)行情況，通過深入調(diào)查、認真分析稅源，擬對2019年市財政收支預(yù)算作如下調(diào)整安排。

（二）一般公共預(yù)算收支調(diào)整安排意見

1.一般公共預(yù)算收入調(diào)整安排意見

地方財政總收入由年初預(yù)算的249,940萬元調(diào)整為235,789萬元，調(diào)減14,151萬元，主要是受減稅降費影響，個人所得稅等共享稅收入減收明顯，比上年決算數(shù)下降2.8%。其中：

（1）上劃中央收入由年初預(yù)算的71,356萬元調(diào)整為63,620萬元，調(diào)減7,736萬元，比上年決算數(shù)下降9.9%。

（2）上劃省級收入由年初預(yù)算的15,186萬元調(diào)整為10,104萬元，調(diào)減5,082萬元，比上年決算數(shù)下降31.8%。

（3）上劃州級收入由年初預(yù)算的4,438萬元調(diào)整為3,105萬元，調(diào)減1,333萬元，比上年決算數(shù)下降29.8%。

（4）地方一般公共預(yù)算收入與年初預(yù)算的158,960萬元持平，比上年決算數(shù)增長4%。稅收收入與年初預(yù)算的103,060萬元持平，比上年決算數(shù)增長5.6%；非稅收入與年初預(yù)算的55,900萬元持平，比上年決算數(shù)增長1.1%。相關(guān)稅種之間調(diào)整情況見附表九。

2.一般公共財政預(yù)算支出調(diào)整安排意見

（1）2019年一般公共預(yù)算支出與年初預(yù)算的367,050萬元持平，不作調(diào)整，比上年決算數(shù)增長6%，相關(guān)科目之間調(diào)整情況見附表十。

（2）本級可用財力安排的一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算的197,096萬元調(diào)整為303,679萬元，比年初預(yù)算增長54.1%，增加106,583萬元。其調(diào)增資金來源分別為：①上級指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付資金增加58,463萬元；②一般性轉(zhuǎn)移支付財力補助增加財力506萬元；③調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加財力8,767萬元；④政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算增加財力39,260萬元；⑤國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算增加財力30萬元；⑥上解支出增加后減少財力443萬元。

各類支出項目調(diào)整安排意見如下：

（1）一般公共服務(wù)由年初預(yù)算的38,015萬元調(diào)整為61,379萬元，調(diào)增23,364萬元。其中：基本支出調(diào)增2,788.37萬元，項目支出調(diào)增20,575.63萬元。項目支出調(diào)增部分主要是：①統(tǒng)籌收費成本支出增加5,000萬元。②五里沖水庫移民避險解困項目搬遷安置補償款3,788萬元。③文明城市創(chuàng)建經(jīng)費2,000萬元。④蒙自市鄉(xiāng)村振興萬畝現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園項目海升集團、佳沃集團種植基地產(chǎn)業(yè)扶持資金1,800萬元。⑤稅務(wù)工作經(jīng)費900萬元。⑥城市基層黨建經(jīng)費900萬元。

（2）國防支出55萬元，與年初預(yù)算持平。

（3）公共安全由年初預(yù)算的16,020萬元調(diào)整為16,191萬元，調(diào)增171萬元。其中：基本支出調(diào)減131.07萬元，項目支出調(diào)增302.07萬元。項目支出調(diào)增部分主要是：①蒙自市“雪亮工程”項目建設(shè)啟動資金500萬元。②2019年中央政法紀(jì)檢監(jiān)察轉(zhuǎn)移支付禁毒補助經(jīng)費148.1萬元。項目支出調(diào)減部分主要是2019年中央和省政法轉(zhuǎn)移支付預(yù)安辦案費和裝備費調(diào)減683.33萬元。

（4）教育由年初預(yù)算的45,992萬元調(diào)整為57,296萬元，調(diào)增11,304萬元。其中：基本支出調(diào)增3,656.82萬元，項目支出調(diào)增7,647.18萬元。項目支出調(diào)增部分主要是：①上級一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的項目支出7,118.55萬元。②水溝小學(xué)建設(shè)工程款1,000萬元。

（5）科學(xué)技術(shù)由年初預(yù)算的158萬元調(diào)整為237萬元，調(diào)增79萬元。其中：基本支出調(diào)增77.5萬元，項目支出調(diào)增1.5萬元。主要是2019年云南省基層科普行動計劃中央資金1.5萬元。

（6）文化體育旅游與傳媒由年初預(yù)算的1,906萬元調(diào)整為3,943萬元，調(diào)增2,037萬元。其中：基本支出調(diào)減75.6萬元，項目支出調(diào)增2,112.6萬元。項目支出調(diào)增部分主要是：①上級一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的項目支出增加912.6萬元。②2019年“活力蒙自”系列活動經(jīng)費1,200萬元。

（7）社會保障和就業(yè)由年初預(yù)算的30,645萬元調(diào)整為39,570萬元，調(diào)增8,925萬元。其中：基本支出調(diào)減2,000.61萬元，項目支出調(diào)增10,925.61萬元。項目支出調(diào)增部分主要是：①用上級轉(zhuǎn)移支付安排項目資金增加10,216.24萬元。②全市農(nóng)村公益性公墓前期建設(shè)經(jīng)費500萬元。

（8）衛(wèi)生健康由年初預(yù)算的20,058萬元調(diào)整為38,487萬元，調(diào)增18,429萬元。其中：基本支出調(diào)減20.75萬元，項目支出調(diào)增18,449.75萬元。項目支出調(diào)增部分主要是上級一般性轉(zhuǎn)移支付安排項目資金增加。

（9）節(jié)能環(huán)保由年初預(yù)算的375萬元調(diào)整為283萬元,調(diào)減92萬元。其中：基本支出調(diào)減92萬元，主要是環(huán)保部門上劃州級后人員經(jīng)費支出減少。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)由年初預(yù)算的8,614萬元調(diào)整為25,120萬元，調(diào)增16,506萬元。其中：基本支出調(diào)減877.37萬元，項目支出調(diào)增17,383.37萬元。項目支出調(diào)增部分主要是：①市政綠化項目工程余款5,000萬元。②椅子山綠色建材產(chǎn)業(yè)園（1號路）建設(shè)資金2,000萬元。③錦華路（紅河大道至烈士陵園段）工程款2,000萬元。④ 環(huán)衛(wèi)綠化市場化經(jīng)費2,000萬元。⑤石榴莊園工程款2,000萬元。

（11）農(nóng)林水事務(wù)由年初預(yù)算的16,778萬元調(diào)整為21,776萬元，調(diào)增4,998萬元。其中：基本支出調(diào)增58.12萬元，項目支出調(diào)增4,939.88萬元。項目支出調(diào)增部分主要是上級一般性轉(zhuǎn)移支付安排項目資金增加8,329萬元。項目支出調(diào)減部分主要是：土地出讓金計提支出調(diào)減3,740萬元。  

（12）交通運輸由年初預(yù)算的1,088萬元調(diào)整為1,894萬元，調(diào)增806萬元。其中：基本支出調(diào)增71.41萬元，項目支出調(diào)增734.59萬元。項目支出調(diào)增部分主要是上級一般性轉(zhuǎn)移支付安排項目資金734.59萬元。

（13）資源勘探電力信息等事務(wù)由年初預(yù)算的386萬元調(diào)整為401萬元，調(diào)增15萬元。主要是基本支出調(diào)增15萬元。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)由年初預(yù)算的216萬元調(diào)整為594萬元，調(diào)增378萬元。其中：基本支出調(diào)增35萬元，項目支出調(diào)增343萬元。

（15）金融事務(wù)由年初預(yù)算的30萬元調(diào)整為260萬元，調(diào)增230萬元。主要是項目支出調(diào)增230萬元

（16）自然資源海洋氣象等事務(wù)由年初預(yù)算的1,238萬元調(diào)整為1,420萬元，調(diào)增182萬元。主要是基本支出調(diào)增182萬元。

（17）住房保障支出由年初預(yù)算的7,497萬元調(diào)整為19,481萬元，調(diào)增11,984萬元。其中：基本支出調(diào)減274.69萬元，項目支出調(diào)增12,258.69萬元。項目支出調(diào)增部分主要是上級一般性轉(zhuǎn)移支付安排項目資金12,258.69萬元

（18）糧油物資儲備管理事務(wù)由年初預(yù)算的676萬元調(diào)整為645萬元，調(diào)減31萬元。主要是基本支出調(diào)減31萬元。

（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出由年初預(yù)算的949萬元調(diào)整為1,247萬元，調(diào)增298萬元。其中：基本支出調(diào)增32.6萬元，項目支出調(diào)增265.4萬元。項目支出調(diào)增部分主要是消防隊合同制消防員人員經(jīng)費205.4萬元。

（20）預(yù)備費由年初預(yù)算的2,000萬元調(diào)整為4,000萬元，調(diào)增2,000萬元。

（21）債務(wù)付息支出由年初預(yù)算的4,400萬元調(diào)整為9,400萬元，調(diào)增5,000萬元。

3.一般公共預(yù)算收支平衡情況

收入方：一般公共預(yù)算收入158,960萬元，“兩稅”返還3,625 萬元，所得稅基數(shù)返還1,189萬元，增值稅“五五分享”稅收返還10,000萬元，成品油價格和稅費改革公路養(yǎng)護費等“六費”收入返還73萬元，上級轉(zhuǎn)移支付補助163,691萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入585萬元，調(diào)入資金53,897萬元（預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入8,767萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)入45,000萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入130萬元），上年結(jié)余211萬元，收入方合計392,231萬元。支出方：體制及專項上解支出25,181萬元，一般公共預(yù)算支出367,050萬元，支出方合計392,231萬元。收入方合計減去支出方合計后，一般公共預(yù)算收支平衡。

（三）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整安排意見及收支平衡情況

1.政府性基金預(yù)算收入調(diào)整安排意見

政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算50,000萬元調(diào)整為130,000萬元，調(diào)增80,000萬元，比上年決算數(shù)增長93%，增收62,651萬元。主要是土地出讓金收入增收。

2.政府性基金預(yù)算支出調(diào)整安排意見

政府性基金預(yù)算支出由年初預(yù)算的85,377萬元調(diào)整為143,805萬元（含新增債券專項預(yù)算調(diào)整40,000萬元），調(diào)增58,428萬元，比年初預(yù)算增長68.4%。其中：本級財力安排的基金支出由82,275萬元調(diào)整為142,059萬元（含新增債券專項預(yù)算調(diào)整40,000萬元），調(diào)增59,784萬元，比年初預(yù)算增長72.7%。

3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況

收入方：政府性基金預(yù)算收入130,000萬元，上級轉(zhuǎn)移支付補助1,746萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入70,000萬元，上年結(jié)余4,279萬元，收入方合計206,025萬元。支出方：基金支出143,805萬元，調(diào)出資金45,000萬元，上解支出17,220萬元（從土地出讓收入應(yīng)計提中央省州各項專項資金），支出方合計206,025萬元。收入方合計減去支出方合計后，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整情況

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入由年初預(yù)算的100萬元調(diào)整為130萬元，增加30萬元，主要是鵬達公司繳入國有資本經(jīng)營收益30萬元。

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入130萬元擬全部調(diào)入一般公共預(yù)算，用于國有資本運營公司相關(guān)支出。

國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入130萬元，收入方合計130萬元；調(diào)出資金130萬元，支出方合計130萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

（五）社會保險基金預(yù)算調(diào)整情況

社會保險基金預(yù)算編制程序，社會保險基金預(yù)算和預(yù)算調(diào)整，由省廳統(tǒng)一部署，統(tǒng)一時間完成，財政、人社、醫(yī)保等部門，按照社保基金“統(tǒng)籌兼顧、保障有力、收支平衡、留有余地”的總體預(yù)算要求，綜合考慮當(dāng)年各項社會保險基金預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的完成進度、社會保險政策的調(diào)整、享受社保待遇人數(shù)的變動、社保待遇標(biāo)準(zhǔn)的變動等眾多因素，由社保經(jīng)辦機構(gòu)細化測算最后一季度各項社保基金收支情況，對全年社會保險基金預(yù)算做出調(diào)整。分別上報上級財政部門及主管部門審核，經(jīng)州財政、州人社、州醫(yī)保局三方匯同審核后，報省級審核，形成本級社會保險基金當(dāng)年預(yù)算調(diào)整。省廳截至目前尚未做出調(diào)整預(yù)算布置，故2019年基金預(yù)算調(diào)整市級暫時未做，待省廳統(tǒng)一通知布置后再做調(diào)整。

三、下一步工作重點

2019年是新中國成立70周年，是全面建成小康社會關(guān)鍵之年，做好今年的財政工作具有十分重要的意義。全市財政工作將認真貫徹市委、市政府的決策部署，以加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式為主線，貫徹落實減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力，加強財源建設(shè)，全力促增長、惠民生、保穩(wěn)定，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供強有力的財力支撐。重點做好以下工作：

（一）全力組織收入，提升財政保障能力

一是加大財源培植力度。大抓產(chǎn)業(yè)、大抓工業(yè)、大抓項目、大抓開放、大抓電商、大抓招商等，吸引更多的人流、物流、資金流和信息流，促進我市的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，并形成一定稅收增量。二是做好稅收動態(tài)分析。完善綜合治稅措施，強化對重點稅源、重點企業(yè)、重點項目的監(jiān)測分析，準(zhǔn)確掌握重點納稅企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，牢牢把握稅收征管主動權(quán)，堅決杜絕稅收流失，切實做到應(yīng)收盡收。三是盤活處置存量資產(chǎn)。采取向社會公開拍賣、棚改征收、協(xié)議處置等多種方式，進一步加大直管公房處置和保障性住房出售力度。