關(guān)于蒙自市2022年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整（草案）和2022年新增地方政府債務(wù)限額的報(bào)告

——2022年9月29日在市四屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議上

蒙自市財(cái)政局局長  李永強(qiáng)

主任、各位副主任、各位委員：

　　《蒙自市2022年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整（草案）和2022年新增地方政府債務(wù)限額情況》已經(jīng)市第四屆人民政府第11次會(huì)議通過，現(xiàn)提請第四屆人大常委會(huì)本次會(huì)議審查。

　　一、2022年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

　　（一）預(yù)算調(diào)整指導(dǎo)思想和原則

　　指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，克服經(jīng)濟(jì)下行影響，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，采取有力措施，積極組織財(cái)政收入；調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持精打細(xì)算，切實(shí)兜住“三保”底線，確保全年財(cái)政收支平衡。

　　基本原則：堅(jiān)持“量入為出、量財(cái)辦事、收支平衡”的原則。艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，優(yōu)先保障“三保”支出。充分發(fā)揮積極的財(cái)政政策作用，確保重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力，統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作。

　　（二）一般公共預(yù)算收支調(diào)整安排意見及平衡情況

　　1.收入調(diào)整安排意見

　　地方財(cái)政總收入年初預(yù)算數(shù)254,700萬元調(diào)整為225,610萬元，較年初預(yù)算數(shù)調(diào)減29,090萬元，較上年決算數(shù)減收21,689萬元，下降8.8%。其中：

　　上劃中央收入由年初預(yù)算66,405萬元調(diào)整為58,835萬元，調(diào)減7,570萬元，較上年決算數(shù)減收6,284萬元，下降9.7%。

　　上劃省級(jí)收入由年初預(yù)算10,527萬元調(diào)整為11,885萬元，調(diào)增1,358萬元，較上年決算數(shù)增收2,175萬元，增長22.4%。

　　上劃州級(jí)收入由年初預(yù)算3,468萬元調(diào)整為3,590萬元，調(diào)增122萬元，較上年決算數(shù)增收336萬元，增長10.3%。

　　地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算174,300萬元調(diào)整為151,300萬元，調(diào)減23,000萬元，較上年決算數(shù)減收17,916萬元，下降10.6%，同口徑（反加增值稅留抵退稅金額23,000萬元）增長3%，增收5,084萬元。其中：稅收收入由年初預(yù)算110,000萬元調(diào)整為87,000萬元（市稅務(wù)局完成95,000萬元、州一分局完成8,000萬元、市財(cái)政退還省廳墊付35%留抵退稅16,000萬元），調(diào)減23,000萬元，較上年決算數(shù)減收14,716萬元，下降14.5%；非稅收入年初預(yù)算64,300萬元不做調(diào)整，較上年決算數(shù)減收3,200萬元，下降4.7%。

　　上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助由年初預(yù)算數(shù)的58,402萬元調(diào)整為89,843萬元，增加31,441萬元，主要是均衡性轉(zhuǎn)移支付增加4,709萬元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金增加1,127萬元、結(jié)算補(bǔ)助收入增加4,067萬元，增值稅留抵退稅及減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付收入增加20,712萬元。

　　2.支出調(diào)整安排意見

　　一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算431,000萬元調(diào)整為418,500萬元，調(diào)減12,500萬元，與上年決算數(shù)持平。

　　（1）市本級(jí)財(cái)力一般公共預(yù)算支出安排意見

　　2022年市本級(jí)財(cái)力安排一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算302,810萬元調(diào)整為299,200萬元，調(diào)減3,610萬元。分項(xiàng)目調(diào)整情況如下：

　　基本支出由年初預(yù)算183,814萬元調(diào)整為197,692萬元，調(diào)增13,878萬元，主要是調(diào)整基本工資及按政策規(guī)范績效獎(jiǎng)勵(lì)工資調(diào)增11,200萬元、規(guī)范計(jì)提三險(xiǎn)一金增加2,678萬元。

　　上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金15,508萬元與年初預(yù)算數(shù)相同，不做調(diào)整。

　　項(xiàng)目支出由年初預(yù)算數(shù)的103,488萬元調(diào)為86,000萬元，調(diào)減17,488萬元。其中：調(diào)減年初安排但未支出項(xiàng)目17,545萬元，公司退回已撥償債支出10,000萬元，調(diào)增后續(xù)需安排項(xiàng)目10,057萬元。

　　（2）上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目安排意見

　　預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目由年初預(yù)算128,190萬元調(diào)整為119,300萬元，調(diào)減8,890萬元，與上年到達(dá)數(shù)基本持平。其中：指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付82,500萬元不做調(diào)整；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付由年初預(yù)算45,690萬元調(diào)整為36,800萬元，調(diào)減8,890萬元。

　　3.一般公共預(yù)算收支平衡情況

　　收入方：一般公共預(yù)算收入151,300萬元（稅收87,000萬元、非稅64,300萬元），返還性收入14,887萬元，上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入74,956萬元，上級(jí)指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付收入82,500萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入36,800萬元，調(diào)入資金70,949萬元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入68,000萬元、從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入2,549萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入400萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)15,508萬元，收入方合計(jì)446,900萬元。支出方：一般公共預(yù)算支出418,500萬元（市級(jí)財(cái)力安排支出299,200萬元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付安排項(xiàng)目支出119,300萬元），體制及專項(xiàng)上解支出28,000萬元（含增值稅留抵退稅1,507萬元），一般債務(wù)還本支出400萬元，支出方合計(jì)446,900萬元。收入方合計(jì)減去支出方合計(jì)后，一般公共預(yù)算收支平衡。

　　（三）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整安排意見及收支平衡情況

　　1.收入調(diào)整安排意見

　　（1）市級(jí)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整安排意見

　　市級(jí)政府性基金預(yù)算收入由年初預(yù)算237,000萬元調(diào)整為177,000萬元，調(diào)減60,000萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入由年初預(yù)算230,000萬元調(diào)整為170,000萬元，調(diào)減60,000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)由年初預(yù)算6,000萬元調(diào)整為4,000萬元，調(diào)減2,000萬元；污水處理費(fèi)1,000萬元調(diào)整為2,000萬元，調(diào)增1,000萬元；調(diào)增專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1,000萬元。

　　（2）上級(jí)基金轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)整意見

　　上級(jí)基金轉(zhuǎn)移支付收入由年初預(yù)算2,500萬元調(diào)整為126,200萬元，調(diào)增123,700萬元，主要是調(diào)增專項(xiàng)債券收入120,000萬元。

　　2.支出調(diào)整安排意見

　　政府性基金預(yù)算支出由年初預(yù)算的120,968萬元調(diào)整為204,668萬元，調(diào)增83,700萬元，比年初預(yù)算增長69.2%。其中：本級(jí)財(cái)力安排的基金支出由118,468萬元調(diào)整為78,468萬元（調(diào)減土地收儲(chǔ)成本及棚戶區(qū)改造項(xiàng)目40,000萬元）；上級(jí)補(bǔ)助基金轉(zhuǎn)移支付收入由2,500萬元調(diào)整為126,200萬元，調(diào)增123,700萬元（調(diào)增專項(xiàng)債券收入120,000萬元）。

　　3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況

　　收入方：政府性基金預(yù)算收入177,000萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6,200萬元，專項(xiàng)債券收入120,000萬元，上年結(jié)余2,233萬元，收入方合計(jì)305,433萬元。支出方：基金支出204,668萬元，上解支出30,965萬元，調(diào)出資金68,000萬元，債務(wù)還本支出1,800萬元，支出方合計(jì)305,433萬元。收入方合計(jì)減去支出方合計(jì)后，政府性基金預(yù)算收支平衡。

　　（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整情況

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算收支不做調(diào)整，與年初預(yù)算數(shù)持平。

　　（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支調(diào)整情況

　　社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整，由省級(jí)統(tǒng)一部署、統(tǒng)一時(shí)間，財(cái)政、人社、醫(yī)保等部門共同編制完成。截至目前省級(jí)尚未做出調(diào)整預(yù)算布置，故2022年基金預(yù)算調(diào)整市級(jí)暫時(shí)未做，待省級(jí)統(tǒng)一通知布置后再做調(diào)整。

　　（六）“三保”預(yù)算調(diào)整情況

　　2022年，蒙自市“三保”支出需求由年初預(yù)算189,680萬元調(diào)整為223,509萬元（含獎(jiǎng)勵(lì)性績效28,058萬元），調(diào)增33,829萬元，其中：保基本民生42,125萬元不做調(diào)整；保工資支出由年初預(yù)算139,396萬元調(diào)整為171,838萬元，調(diào)增32,442萬元，主要是按政策規(guī)范、調(diào)增基本工資及獎(jiǎng)勵(lì)性績效工資；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出由年初預(yù)算8,159萬元調(diào)整為9,546萬元，調(diào)增1,387萬元，主要是調(diào)增上級(jí)補(bǔ)助政法轉(zhuǎn)移支付運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。

　　二、2022年新增地方政府債務(wù)限額情況

　　（一）市級(jí)政府債務(wù)限額

　　根據(jù)《紅河州財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年新增債務(wù)額度的通知》（紅財(cái)債發(fā)〔2022〕8號(hào)）、《紅河州財(cái)政局關(guān)于下達(dá) 2022 年新增地方政府專項(xiàng)債務(wù)剩余額度的通知 》（紅財(cái)債發(fā)〔2022〕37號(hào)），2022年1—8月，州級(jí)下達(dá)我市新增債務(wù)限額120,000萬元，新增債務(wù)限額為新增專項(xiàng)債券。

　　2021年，市人大常委會(huì)批準(zhǔn)我市債務(wù)限額809,813萬元，2022年1－8月，州級(jí)下達(dá)我市新增債務(wù)限額120,000萬元,截止2022年8月末，州級(jí)核定我市債務(wù)總限額929,813萬元，其中：一般債務(wù)231,660萬元、專項(xiàng)債務(wù)698,153萬元。

　　（二）新增債務(wù)項(xiàng)目情況

　　2022年新增專項(xiàng)債務(wù)項(xiàng)目4個(gè),金額120,000萬元，具體情況如下:

　　1.紅河綜合交通樞紐項(xiàng)目40,000萬元；

　　2.老舊小區(qū)改造帶動(dòng)城市更新項(xiàng)目60,000萬元；

　　3.2021年老舊小區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目16,000萬元；

　　4.牛作底水庫工程4,000萬元。

　　三、下一步工作措施

　　我市將緊緊圍繞全年財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，多舉措籌集資金，努力化解收支平衡矛盾，積極保障和改善民生，提高資金使用效益，重點(diǎn)做好以下工作：

　　（一）加大收入組織力度

　　一是加強(qiáng)稅收征管。進(jìn)一步加大催收力度，挖掘稅源，緊盯房地產(chǎn)、電力、煙草、交通運(yùn)輸?shù)戎攸c(diǎn)行業(yè)，嚴(yán)防跑冒滴漏。二是抓好非稅征收。進(jìn)一步梳理可供出售的國有資產(chǎn)。緊緊圍繞64,300萬元非稅收入目標(biāo)任務(wù)，加快停車泊位和職教中心處置，確保11月底前資產(chǎn)處置收入再繳庫30,000萬元。進(jìn)一步加大四通泰興供水公司代收污水處理費(fèi)欠費(fèi)清理，分批次清繳，確保欠款全額繳庫。三是加大土地出讓力度。盤活現(xiàn)有土地資源，倒排進(jìn)度，加快土地招拍掛進(jìn)度，確保11月底前完成土地出讓收入17億元，為支出提供可用財(cái)力支撐。

　　（二）調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)

　　牢牢樹立過“緊日子”的思想，繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格控制市級(jí)財(cái)政預(yù)算支出，進(jìn)一步壓縮一般性支出，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌用好各類資金，加強(qiáng)庫款調(diào)度，確保“三保”支出落實(shí)到位。后續(xù)嚴(yán)格按調(diào)整預(yù)算后項(xiàng)目執(zhí)行，不再新增支出，確保2022年財(cái)政收支預(yù)算平衡。

　　（三）積極爭取上級(jí)支持

　　進(jìn)一步研究吃透政策精神，及時(shí)跟蹤掌握國家、省最新出臺(tái)的各項(xiàng)政策，找準(zhǔn)項(xiàng)目載體，加大項(xiàng)目包裝力度，做好項(xiàng)目規(guī)劃及項(xiàng)目儲(chǔ)備，最大限度爭取上級(jí)資金支持，緩解市級(jí)財(cái)政壓力。

　　（四）切實(shí)加強(qiáng)政府債務(wù)監(jiān)管

　　一是防范增量風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省、州關(guān)于地方政府性債務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)限額管理，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和防范。二是化解存量風(fēng)險(xiǎn)。積極應(yīng)對到期債務(wù)，通過預(yù)算安排、爭取上級(jí)資金、盤活存量資金等措施籌集資金，及時(shí)將資金落實(shí)到位，穩(wěn)妥化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證償債計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。三是繼續(xù)做好專項(xiàng)債券申報(bào)工作。在嚴(yán)守不發(fā)生地方性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線的前提下，結(jié)合我市實(shí)際，積極做好項(xiàng)目規(guī)劃及項(xiàng)目儲(chǔ)備，依靠特色和優(yōu)勢積極爭取專項(xiàng)債券資金，緩解收支壓力，為重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)拓寬融資渠道，為撬動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展增添活力。

　　以上報(bào)告，請予審查。

附件：蒙自市2022年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）