監(jiān)督索引號53250303100011000

蒙自市2021年政府決算公開

    目錄

　　一、財政決算報告（關(guān)于蒙自市2021年地方財政決算情況的報告）

　　二、蒙自市2021年政府決算公開表(附件) 

　　三、2021年蒙自市一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行變動情況的說明(附件)

　　四、2021年蒙自市轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說明(附件)

　　五、2021年蒙自市地方政府債務(wù)情況說明(附件)

　　六、2021年蒙自市預(yù)算績效管理工作情況說明(附件)

　　七、2021年蒙自市重大政策和重點項目績效執(zhí)行結(jié)果說明(附件)

　　八、蒙自市2021年度“三公”經(jīng)費決算情況表（附件）

蒙自市2021年地方財政決算（草案）的報告

——2022年7月28日在市四屆人大常委會第三次會議上

蒙自市財政局局長  李永強

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　受市人民政府委托，我向市四屆人大常委會本次會議報告蒙自市2021年地方財政決算（草案），請予審查。

　　一、2021年地方財政決算情況

　　2021年是具有歷史性意義的一年，既是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是實施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年。面對疫情變化和復(fù)雜多變的經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，全市財政工作在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決落實習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，衷心擁護“兩個確立”、忠誠踐行“兩個維護”，全面落實中央、省州市委決策部署，認真執(zhí)行市三屆人大五次會議審查批準的預(yù)算，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，有效應(yīng)對各種風(fēng)險挑戰(zhàn)，全力增進民生福祉，全市財政運行總體平穩(wěn)，實現(xiàn)“十四五”良好開局。

　　（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

　　2021年，全市財政總收入完成247,299萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.2%，比上年決算數(shù)增長1.1%，增收2,803萬元。在財政總收入中，一般公共預(yù)算收入完成169,216萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的 102.2%，比上年決算數(shù)增長5.3%，增收8,514萬元。其中：稅收收入完成101,716萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的86.2%，收入占比60.1%，比上年決算數(shù)下降11.2%，減收12,874萬元；非稅收入完成67,500萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的142.1%，收入占比39.9%，比上年決算數(shù)增長46.4%，增收21,388萬元。上劃中央收入完成65,119萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.8%，比上年決算數(shù)下降7.2%，減收5,055萬元。上劃省級收入完成9,710萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的87.2%，比上年決算數(shù)下降4.3%，減收432萬元。上劃州級收入完成3,254萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的95.4%，比上年決算數(shù)下降6.4%，減收224萬元。

　　全市一般公共預(yù)算支出完成418,504萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.9%，比上年決算數(shù)增長5%，增支19,994萬元。

　　一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入169,216萬元，上級各項補助收入242,825萬元（返還性收入18,059萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入142,981萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入81,785萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入43,791萬元，調(diào)入資金12,556萬元（政府性基金調(diào)入12,256萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入300萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金75萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14,581萬元，收入總計483,044萬元。一般公共預(yù)算支出418,504萬元，上解上級支出30,509萬元（體制上解支出18,801萬元、專項上解支出11,708萬元），債務(wù)還本支出15,974萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,549萬元，支出合計467,536萬元。收支相抵，年終一般公共預(yù)算結(jié)余15,508萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)的上級轉(zhuǎn)移支付項目資金，已在2022年預(yù)算中安排撥付。

　　與向市四屆人大一次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，2021年上級補助收入由241,935萬元增加到242,825萬元，增加890萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入增加891萬元，主要是結(jié)算補助收入增加金融企業(yè)附加稅分成1,028萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入由81,786減少到81,785萬元，減少1萬元。調(diào)入資金由13,923萬元減少到12,556萬元，主要是其他調(diào)入減少1,367萬元。

　　（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

　　2021年，全市政府性基金預(yù)算收入完成86,983萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的45.8%，比上年決算數(shù)下降68.8%，減收191,777萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入減收189,331萬元。

　　全市政府性基金預(yù)算支出完成115,694萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的74.8%，比上年決算數(shù)下降75.3%，減支353,057萬元。減支主要原因：一是專項債券支出同比減支161,700萬元，二是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出同比減支191,808萬元，三是抗疫特別國債安排的支出減少6,563萬元。

　　政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入86,983萬元，上級補助收入2,591萬元，上年結(jié)余3,809萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入86,800萬元，收入總計180,183萬元；政府性基金預(yù)算支出115,694萬元，調(diào)出資金12,256萬元，債務(wù)還本支出50,000萬元，支出總計177,950萬元。收支相抵，政府性基金結(jié)余2,233萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)的上級轉(zhuǎn)移支付項目資金。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

　　2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成300萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，比上年決算數(shù)增長50%，增收100萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成135萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的40.8%，比上年決算數(shù)下降35.1%，減支73萬元。

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入300萬元，上級補助收入135萬元，收入總計435萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出135萬元，調(diào)出資金300萬元，支出合計435萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

　　（四）社會保險基金預(yù)算收支決算情況

　　2021年，全市社會保險基金預(yù)算收入完成275,410萬元，為年初預(yù)算數(shù)的107.7%，比上年決算數(shù)增長42.3%，增收81,840萬元。增收主要原因：一是2020年落實減稅降費政策減免企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險費14,311萬元，2021年呈現(xiàn)恢復(fù)性增長；二是2021年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險繳費人數(shù)及人均繳費基數(shù)增長明顯，2021年繳費人數(shù)46,445人，同比增長13.43%，人均繳費基數(shù)從2020年的3,780元提高到4,369元，同比增長15.6%，人均增加589元。

　　社會保險基金預(yù)算支出完成288,601萬元，為年初預(yù)算數(shù)的117.7%，比上年決算數(shù)增長27%，增支61,409萬元。增支主要原因：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險結(jié)算方式改變導(dǎo)致支出大幅增加。從2021年起，按照屬地管理原則，城鄉(xiāng)居民州內(nèi)外縣市參保人員在蒙自市定點醫(yī)療機構(gòu)就醫(yī)所發(fā)生的醫(yī)療費用，由蒙自市醫(yī)保中心與各定點醫(yī)療機構(gòu)直接結(jié)算。

　　社會保險基金預(yù)算平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入275,410萬元，減去社會保險基金預(yù)算支出288,601萬元，本年社會保險基金結(jié)余-13,191萬元，加上2020年末滾存結(jié)余59,295萬元，2021年社會保險基金預(yù)算年末滾存結(jié)余46,104萬元。其中：失業(yè)保險基金年末滾存結(jié)余2,297萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余31,160萬元；居民基本醫(yī)療保險基金年末滾存結(jié)余11,224萬元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余1,423萬元。

　　2021年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算的預(yù)算數(shù)、決算數(shù)及其對比分析，詳見附件。

　　（五）其它需要報告的事項

　　1.預(yù)備費使用情況

　　2021年，預(yù)備費安排2,900萬元，實際動用預(yù)備費871萬元，其中：COP15、黨的十九屆六中全會、省黨代會期間安保維穩(wěn)工作動支90萬元；疫情防控工作動支300萬元；采購新型冠狀病毒肺炎疫苗接種物資動支106萬元；疫苗補助動支95萬元；市民兵對口支援金平疫情防控動支140萬元；對口幫扶河口縣邊境疫情防控動支100萬元；金平縣新冠肺炎疫情防控工作動支40萬元。

　　2.“三公”經(jīng)費使用情況

　　2021年，“三公”經(jīng)費支出合計1,155萬元，較上年決算數(shù)減少8.6%，減支109萬元。其中：公務(wù)用車購置及運行維護費1,018萬元，較上年下降1.9%，減支20萬元；公務(wù)接待費137萬元，較上年下降39.4%，減支89萬元；因公出國（境）費2021年無支出。

　　3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況

　　2021年，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金期初余額75萬元，當(dāng)年調(diào)入一般公共預(yù)算75萬元。按照《預(yù)算法》關(guān)于一般公共預(yù)算結(jié)余資金應(yīng)當(dāng)補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)定，將2021年末一般公共預(yù)算結(jié)余資金2,549萬元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額2,549萬元。

　　4.政府債務(wù)情況

　　2021年，市人大常委會批準我市地方政府債務(wù)限額809,813萬元，其中：一般債務(wù)限額231,660萬元，專項債務(wù)限額578,153萬元。

　　2021年末，全市政府債務(wù)總額616,788萬元，其中：一般債務(wù)126,467萬元、專項債務(wù)490,321萬元，均控制在法定限額之內(nèi)。

　　全年累計化解債務(wù)本息163,182萬元，其中：政府債務(wù)本息82,518萬元（含本金65,974萬元、利息16,544萬元）；政府隱性債務(wù)本息80,664萬元（含本金64,745萬元、利息15,919萬元）。

　　5.審計存在問題及整改情況

　　（1）關(guān)于“預(yù)算執(zhí)行不到位，涉及金額2,950,000元”的整改情況

　　納入2022年調(diào)整預(yù)算。

　　（2）關(guān)于“非稅收入未及時繳庫，涉及金額28,635,159.11元”的整改情況

　　蒙自市財政局償債基金戶利息收入251.95元已于2022年1月24日繳庫，財政周轉(zhuǎn)金戶利息收入24,775.33元已于2022年1月30日繳庫。保障性住房管理中心未繳28,610,131.83元正在辦理稅費清算，待清算完相關(guān)稅費后，將及時繳入市級國庫。

　　（3）關(guān)于“無預(yù)算撥款16,061萬元”的整改情況

　　根據(jù)州級通知，將再融資資金進行賬務(wù)處理。今后，我們將積極加強與上級部門溝通對接，提前謀劃，進一步編實編細預(yù)算。

　　6.國庫集中支付制度執(zhí)行情況

　　根據(jù)《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》《財政總預(yù)算會計制度》相關(guān)規(guī)定和要求，我市實行國庫集中收付制度。一是全面取消用款計劃及額度，建立預(yù)算指標直接控制資金支付的管理機制，對國庫資金和專戶資金實行全流程電子支付，提升資金支付效率。二是單獨下達政府采購預(yù)算指標，嚴格按照政府采購預(yù)算指標及政府采購合同辦理資金支付，加強政府采購及資金支付的銜接。三是將所有單位的單位資金納入預(yù)算指標管理，嚴格按照預(yù)算指標控制資金支出，強化單位資金支付管理。四是通過統(tǒng)一設(shè)置的動態(tài)監(jiān)控規(guī)則和流程，及時糾正預(yù)算執(zhí)行過程中的各種違規(guī)、不規(guī)范支付行為，確保庫款使用安全規(guī)范，防范財政支付風(fēng)險。

　　7.重點項目績效情況

　　2021年，對2020年15個市級資金安排的重點項目進行了績效再評價，涉及資金5.43億元。評價項目涵蓋了水利、衛(wèi)生、教育、經(jīng)濟、科技等重點領(lǐng)域。其中：3個項目績效評價等級為“優(yōu)秀”，9個項目績效評價等級為“良好”，3個項目績效評價等級為“中”，評價結(jié)果作為安排預(yù)算、完善政策和改進管理的重要依據(jù)。

　　8.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、存量資金使用情況

　　2021年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金15,508萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)的上級轉(zhuǎn)移支付項目資金，已在2022年預(yù)算中安排撥付，截止6月底，已支出7,583萬元。政府性基金結(jié)余2,233萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)的上級轉(zhuǎn)移支付項目資金，截止6月底，已支出458萬元。2021年年末共收回存量資金1,367萬元，已于當(dāng)年統(tǒng)籌用于全市工資發(fā)放及民生領(lǐng)域支出。

　　9.決算數(shù)與上年決算數(shù)相比，變化較大的、未完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的說明

　　2021年，我市耕地占用稅（70%部分）完成281萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的63.3%，比上年決算數(shù)下降46.5%，主要是實際征用耕地面積減少導(dǎo)致。契稅完成18,565萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的74.2%，比上年決算數(shù)下降37.4%，主要原因一是房地產(chǎn)市場效益整體下滑，二是土地出讓業(yè)務(wù)大幅減少，三是《契稅法》實施后，增量房契稅繳納時間改變導(dǎo)致增量房契稅大幅減收。國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成8,148萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的53.2%，比上年決算數(shù)下降48.1%，主要是行政單位國有資產(chǎn)處置收入減收。政府住房基金收入完成31,257萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的52095%，比上年決算數(shù)增長5109.5%，主要是公共租賃住房租金收入增收。

　　二、財政預(yù)算執(zhí)行的主要工作及取得的主要成效

　　2021年，市財政部門嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》有關(guān)規(guī)定，緊緊圍繞市委重大戰(zhàn)略決策和工作部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，強化政策落實和預(yù)算約束，全力以赴抓收入，強化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點，較好地服務(wù)了全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局。

　　（一）落實積極財政政策，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展

　　認真貫徹落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求，助推我市經(jīng)濟平穩(wěn)提質(zhì)發(fā)展。一是保持適度支出強度。全市一般公共預(yù)算支出同比增長5%，統(tǒng)籌可用財力繼續(xù)增強重點領(lǐng)域和重大項目保障力度，教育、農(nóng)林水、社會保障和就業(yè)等領(lǐng)域保障有力，節(jié)能環(huán)保、交通運輸、農(nóng)林水等支出同比大幅提升，全力推動我市高質(zhì)量發(fā)展。二是全面落實減稅降費政策。認真落實國家出臺的各項減稅降費政策，鞏固和拓展減稅降費成效，進一步減輕中小微企業(yè)、個體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)稅費負擔(dān)，持續(xù)激發(fā)市場主體活力，培育壯大“稅源”。全市累計新增減稅降費14,569萬元，其中，新增減稅13,803萬元、降費766萬元。三是加強新形勢下財源建設(shè)。財源建設(shè)是推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和促進財力增長的重要途徑，也是克服減收壓力的有效方法。全年預(yù)算安排招商引資獎勵經(jīng)費1,491萬元，落實招商引資獎勵政策，做到引進來，留得住。四是推進中央直達資金常態(tài)化工作。嚴格落實中央關(guān)于直達資金常態(tài)化管理要求，單獨標識、單獨調(diào)撥，加強資金監(jiān)管，確保資金快速落實到位，發(fā)揮惠企利民作用。全年共收到直達資金78,459萬元，已分配下達78,193萬元，分配下達率99.7%，支出73,066萬元，支出率93.1%，為支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)提供有力保障。五是加強金融支農(nóng)力度。特色農(nóng)業(yè)及中小企業(yè)扶持貸款累計放貸40,305戶33.49億元，較上年增加19,490戶15.62億元。金融服務(wù)模式持續(xù)改進，企業(yè)融資渠道進一步拓寬。“銀企橋”平臺企業(yè)注冊955家，發(fā)布需求500項，成功放貸256戶16.12億元。

　　（二）加強財政收支管理，確保全年財政收支平衡

　　為應(yīng)對財政減收增支壓力，市財政部門積極采取多項措施加強收支管理。一是全力組織財政收入。緊緊圍繞年初確定的目標任務(wù)，強化對經(jīng)濟形勢分析研判，加強多部門之間協(xié)調(diào)聯(lián)動，依法依規(guī)組織財政收入，確保各項收入及時足額入庫。二是積極爭取上級資金。強化政策研究，把握重點投資方向，加大項目儲備和向上匯報力度，最大限度爭取上級政策資金支持。全年共收到上級補助資金245,551萬元，同比增長25.9%，增加50,468萬元。三是大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅決貫徹落實黨政機關(guān)帶頭過“緊日子”要求，在預(yù)算安排和執(zhí)行中始終堅持“三保”預(yù)算支出優(yōu)先順序，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費。全年壓減非急需非剛性支出17,224萬元，“三公”經(jīng)費同比減少8.6%，將節(jié)約的資金優(yōu)先用于支持常態(tài)化疫情防控、基本民生等重點領(lǐng)域。四是全面清理盤活財政存量資金。對各部門2020年及以前年度各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、往來款資金進行清理，及時盤活難以形成實際支出或沉淀閑置的資金，全年收回存量資金1,367萬元，統(tǒng)籌用于急需領(lǐng)域，提高了財政資金使用效率。五是持續(xù)規(guī)范政府采購。全市各預(yù)算單位按照《政府采購法》編制政府采購預(yù)算，嚴格履行采購審批程序，最大限度節(jié)約財政資金。2021年，全市政府采購預(yù)算資金27,183萬元，實際采購資金26,148萬元，節(jié)約資金1,035萬元，節(jié)約率3.8%。

　　（三）著力保障和改善民生，推動各項社會事業(yè)發(fā)展

　　始終把保障和改善民生作為財政支出重點，堅持“盡力而為、量力而行”，堅決兜住民生底線，逐步提高民生保障水平。2021年，全市民生支出294,738萬元，占一般公共預(yù)算支出的70.4%。一是支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。把支持和促進重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)作為一項重要任務(wù)，全年共爭取就業(yè)補助資金2,527萬元，支持落實各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，促進群眾就業(yè)創(chuàng)業(yè)。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。累計投入教育資金78,739萬元，占一般公共預(yù)算支出的18.8%，同比增長7.4%，增支5,421萬元，有力保障教育事業(yè)發(fā)展。其中：投入1,000萬元學(xué)前教育資金支持學(xué)前教育發(fā)展；投入5,460萬元生均公用經(jīng)費有力保障學(xué)校教育教學(xué)活動開展；投入5,570萬元落實營養(yǎng)改善計劃，提高學(xué)生健康水平。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。撥付疫情防控經(jīng)費781萬元，主要用于采購新冠病毒疫苗接種物資、核酸檢測儀器，以及對口幫扶金平、河口縣邊境疫情防控工作。安排醫(yī)療救助補助資金3,197萬元，用于資助城鄉(xiāng)困難群眾參加居民基本醫(yī)療保險，維護困難群眾基本醫(yī)療保障權(quán)益。安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目補助資金3,233萬元，統(tǒng)籌用于落實國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)提標和基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)疫情防控工作，為市民提供更全面的基本公共衛(wèi)生服務(wù)。四是支持提升社會保障水平。撥付城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助資金6,605萬元，用于落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老待遇。撥付困難群眾生活補助和救助資金5,288萬元，全市保障人數(shù)達16,176人次，確保困難群眾基本生活得到兜底保障。

　　（四）發(fā)揮財政職能作用，助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施

　　全面落實中央、省、州、市關(guān)于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重大決策部署，充分發(fā)揮財政職能作用，強化資金保障，全力鞏固拓展脫貧攻堅成果，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略順利實施。一是持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果。全市共投入鄉(xiāng)村振興銜接資金15,318萬元，用于保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)項目，全面推動鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是大力推進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。撥付農(nóng)田建設(shè)補助資金4,080萬元、“藏糧于地、藏糧于技”專項資金4,755萬元，大力支持高標準農(nóng)田和農(nóng)田水利建設(shè)，為全市糧食安全保障構(gòu)筑堅實基礎(chǔ)。撥付“一縣一業(yè)”補助資金3,000萬元，支持打造我市優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，加快構(gòu)建“大產(chǎn)業(yè)+新主體+新平臺”發(fā)展模式。三是著力提升農(nóng)村人居環(huán)境。撥付農(nóng)村廁所革命無害化衛(wèi)生戶廁改建項目補助資金1,134萬元，爭取農(nóng)村人居環(huán)境整治專項債券資金10,000萬元，著力提升改善農(nóng)村人居環(huán)境。

　　（五）推進財政管理改革，著力提升財政治理能力

　　嚴格落實《國務(wù)院關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）要求，進一步完善財政管理制度改革，推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。一是持續(xù)推進預(yù)算績效管理。在全市范圍內(nèi)加快形成“預(yù)算決策有評估、預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理新機制：探索開展預(yù)算項目事前績效評估，將評估結(jié)果作為項目設(shè)立和預(yù)算安排的必備條件和重要依據(jù)；強化績效目標管理，將績效目標設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件；強化績效運行監(jiān)控，對績效目標實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”；持續(xù)開展部門整體支出、重點項目支出跟蹤評價，深入開展重點項目、政策再評價，首次實現(xiàn)四本預(yù)算全覆蓋。已完成2020年24個重點項目的績效跟蹤評價和30家預(yù)算單位整體支出績效跟蹤評價、15個重點項目的再評價工作，對2020年16個5.8億元直達資金項目開展績效評價，并選取5個社會關(guān)注度高、與民生密切相關(guān)的項目資金開展重點績效評價。建立績效評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機制，對績效好的政策與項目原則上優(yōu)先保障，對績效一般的政策和項目督促改進，對低效無效資金一律削減取消。對2020年績效評價結(jié)果為“中”的“切塊經(jīng)費”、“殯儀館建設(shè)經(jīng)費”兩個項目，2022年預(yù)算編制不再安排，切實提高財政資金使用效益。二是實施項目全生命周期管理。把項目作為部門和單位預(yù)算管理的基本單元，預(yù)算支出全部以項目形式納入預(yù)算項目庫，未納入預(yù)算項目庫的一律不予安排預(yù)算。優(yōu)化項目申報、預(yù)算編制、執(zhí)行等管理流程。三是不斷完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理。按照提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)能力要求，結(jié)合實際調(diào)整完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制，切實保障基層運轉(zhuǎn)，累計撥付基層財政服務(wù)能力提升專項資金398萬元，用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所（街道財務(wù)管理中心）提升改造，切實提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政服務(wù)管理水平。四是加強財政財務(wù)管理培訓(xùn)。聚焦財經(jīng)紀律、財政業(yè)務(wù)、政府會計制度及業(yè)務(wù)中的重點難點，對全市財務(wù)人員開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進一步提升財務(wù)人員的履職能力，確保財經(jīng)制度和財經(jīng)紀律落到實處，加強我市行政事業(yè)單位財務(wù)管理水平。

　　（六）防范化解財政運行風(fēng)險，促進財政可持續(xù)發(fā)展

　　堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，做好重點領(lǐng)域風(fēng)險防范化解工作，牢牢守住財政風(fēng)險底線。一是堅決兜牢兜實“三保”底線。將“三保”工作作為一項重要的政治任務(wù)來推進，強化主體意識，壓實保障責(zé)任，足額安排“三保”支出預(yù)算，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，強化資金調(diào)度，確保及時足額撥付。2021年，全市“三保”支出198,270萬元，占一般公共預(yù)算支出47.4%。其中：保基本民生支出39,727萬元、保工資支出147,654萬元、保運轉(zhuǎn)支出10,889萬元。二是切實防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。我市密切跟蹤中央、省、州政策導(dǎo)向，聚焦重大戰(zhàn)略和重點領(lǐng)域項目建設(shè)，結(jié)合實際需求，提前謀劃項目，認真遴選儲備一批基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項目，全力以赴爭取地方政府專項債券，為全市重點項目建設(shè)提供資金保障。全年成功發(fā)行專項債券項目3個，發(fā)行金額8.68億元。嚴格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，加強債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警工作，堅決遏制隱性債務(wù)增量，防范增量風(fēng)險；切實履行償債責(zé)任，通過預(yù)算安排、爭取上級資金等措施籌集資金，積極推動平臺公司實體化改革，以增強市屬國有企業(yè)創(chuàng)收和償債能力，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。三是加強社會保險基金管理，力爭實現(xiàn)基金收益最大化。社會保險基金關(guān)乎廣大參保人員切身利益及社會穩(wěn)定，我市在確保資金安全可靠前提下，通過規(guī)范經(jīng)辦機構(gòu)、優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)、加強監(jiān)督管理等方式，最大限度實現(xiàn)基金保值增值。2021年全市社會保險基金定期存款實現(xiàn)利息收入615萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金委托省級投資運營實現(xiàn)收益490萬元。

　　以上成績的取得，是市委堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大監(jiān)督支持的結(jié)果，也是全市各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）共同努力的結(jié)果。在總結(jié)成績的同時，我們也看到財政運行還面臨一些困難和問題：受全球新冠疫情反彈、經(jīng)濟下行壓力，新一輪減稅降費及增值稅留抵退稅政策等多重影響，財政持續(xù)增收基礎(chǔ)不牢、動力不足，支出結(jié)構(gòu)仍需進一步優(yōu)化，收支矛盾持續(xù)顯現(xiàn)，預(yù)算“緊平衡”狀態(tài)突出；項目謀劃不夠精準，財政資金使用效益有待提高；償債壓力大，債務(wù)風(fēng)險防控任務(wù)艱巨。我們將高度重視這些問題，堅持問題導(dǎo)向，認真研究，切實采取有效措施加以解決。

　　下一步，我們將在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督下，全面貫徹中央和省州市委決策部署，堅定信心、攻堅克難，全力以赴做好各項財政工作，為促進全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供更加有力的保障：一是發(fā)揮財政職能作用。貫徹落實“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)”的要求，落實好減稅降費，增值稅留抵退稅政策，做好對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)的支持；堅持把推進招商引資作為財政工作的重要組成部分，做好資金保障工作，爭取更多企業(yè)、項目在蒙自落地；完善直達資金管理機制，提高直達資金管理水平，增強直達機制的政策效果；加強項目謀劃和儲備，積極爭取地方政府債券，用好用足債券資金。二是強化預(yù)算執(zhí)行管理。抓好收入組織工作，堅持依法征收、應(yīng)收盡收，多方面挖掘增收潛力；強化財政支出管理，堅持預(yù)算法定，嚴格執(zhí)行市人大批準的預(yù)算，嚴禁無預(yù)算或超預(yù)算支出；堅持政府過緊日子，嚴把預(yù)算支出關(guān)口，深挖節(jié)支潛力；持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅決兜牢“三保”底線，大力支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，全面提高教育、衛(wèi)生、社保等民生領(lǐng)域支出；加大存量資金盤活力度，增強財政統(tǒng)籌能力，提高資金使用效益。三是提高依法理財水平。嚴格貫徹落實《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》《會計法》《國庫集中支付管理辦法》等法律法規(guī)和政策文件，提高財政管理的法治化、規(guī)范化水平；深入推進預(yù)算績效管理，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系；推進零基預(yù)算改革，逐步實施項目全生命周期管理，建立能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制，著力提升財政管理水平；助力助推金融創(chuàng)新，深化“5+5+2”金融創(chuàng)新，強化“信用戶”、“信用企業(yè)”、“信用村”、“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”等信用體系建設(shè)，完善風(fēng)險補償、政銀擔(dān)合作。四是加強地方政府債務(wù)管理。嚴格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，堅決遏制隱性債務(wù)增量，加強債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測和防范，切實防范債務(wù)風(fēng)險；強化債券資金償還來源，制定化債計劃，積極應(yīng)對到期債務(wù)，切實履行償債責(zé)任。五是自覺接受各方監(jiān)督。認真落實市人大及其常委會有關(guān)預(yù)算、決算決議，自覺接受人大監(jiān)督；強化審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實工作，堅持問題導(dǎo)向，建立長效機制，不斷提高財政預(yù)算管理水平。

　　以上報告，請予審查。

監(jiān)督索引號53250303100011111